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富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年部门决算信息公开

2019-09-25 08:52     来源:富川财政局
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目  录 第一部分:富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室概况 一、主要职能 二、部门决算单位构成 第二部分:富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室 2018年部门决算报表 表一:收入支出决算总表 表二:收入决算表 表三:支出决算表 表四:财政拨款收入支出决算总表 表五:一般公共预算财政拨款支出决算表 表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表 表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分:富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室 2018年度部门决算情况说明 一、2018年度收入支出决算总体情况。 二、2018年度收入决算情况 三、2018年度支出决算情况 四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况 五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况 六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 七、2018年度政府性基金支出决算情况 八、2018年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 九、其他重要事项情况 第四部分:名词解释   第一部分:富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室概况 一、县人大机关是承担人大及其常委会日常工作的办事机构。其主职能是: 1.对全国、省、市人大下发的法律、法规草案,组织征求意见,并整理修改意见上报。 2.对提交县人代会审议的本辖区国民经济和社会发展计划草案、预算草案进行审查并提出报告;对计划、预算执行情况进行初审并对计划、预算的部分变更提出审查报告。 3.对县人大常委会讨论、决定的本区政治、经济、教育、科学、文化、卫生、民政、民族工作等重大事项进行调查研究并提出初步意见。 4.对宪法、法律、行政法规和本县制定的法规的执行情况组织视察和检查。 5.对本县经济和社会生活中的重大问题及人民群众普遍关心的“热点”问题组织调查研究、视察和检查。 6.组织人大代表评议县“一府两院”的工作。 7.督促县人代会期间代表议案、意见和建议的办理工作。 8.办理县人大常委会任免范围内的干部任免手续。 9.组织县人大代表的选举和市人大代表的选举。 10.联系县人大代表,组织代表视察、检查和接访选民活动,督促代表视察、检查和接访活动中提出意见、建议的办理工作。 11.负责县人代会、县人大常委会、主任会议等会议的组织和服务工作。 12.负责县人大常委会文件、报告的起草、印发,常委会公报、人大工作简报等的编辑印发和人大工作的宣传报道。 13.受理人民群众的来信来访。 (二)机构设置情况 一、富川瑶族自治县人大常委会办公室属县级财政预算单位。单位性质:行政。 县人大机关机构设置: 1、人大常委会办公室; 2、富川瑶族自治县人大法制与内务司委员会; 3、富川瑶族自治县人大财政经济委员会; 4、富川瑶族自治县人大常委会教科文卫与民族工作委员会; 5、富川瑶族自治县人大常委会选举联络工作委员会; 6、富川瑶族自治县人大常委会农业农村与环资城建工作委员会。 二、人员构成情况 人大机关单位人员编制总数为21人,其中行政编制20人,,机关后勤事业服务编制1人。财政供给行政单位编制内实有人数21人,其中行政在职19人,后勤事业服务编制1人;聘用人员控制数3人。编外在职实有人数3人   第二部分:富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年部门决算报表
表一:收入支出决算总表
   单位:万元
收  入 支  出
项目 决算数 项目 决算数
一、财政拨款收入 664.13 一、一般公共服务支出  579.83
  其中:政府性基金预算财政拨款 二、八、社会保障和就业支出 38.82
二、上级补助收入 三、医疗卫生与计划生育支出  19.56
三、事业收入 四、住房保障支出  25.91
本年收入合计 664.13 本年支出合计  664.13
 用事业基金弥补收支差额 结余分配
 上年结转 年末结转与结余
收入总计 664.13 支出总计 664.13 
  表二:收入决算表单位:万元
科目编码 科目名称 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入
栏次 1 2 3 4 5 6 7
合计 664.13 664.13          
201 一般公共服务支出 579.83 579.83
20101 人大事务 572.77 572.77
2010101   行政运行 317.16 317.16
2010102   一般行政管理事务 207.17 207.17
2010104   人大会议 34.89 34.89
2010107   人大代表履职能力提升 13.56 13.56
20129 群众团体事务 4.96 4.96
2012999   其他群众团体事务支出 4.96 4.96
20132 组织事务 2.10 2.10
2013201   行政运行 1.50 1.50
2013299   其他组织事务支出 0.60 0.60
208 社会保障和就业支出 38.82 38.82
20805 行政事业单位离退休 38.82 38.82
2080505   机关事业单位基本养老保险缴费支出 38.82 38.82
210 医疗卫生与计划生育支出 19.56 19.56
21011 行政事业单位医疗 19.56 19.56
2101101   行政单位医疗 11.77 11.77
2101103   公务员医疗补助 7.69 7.69
2101199   其他行政事业单位医疗支出 0.10 0.10
221 住房保障支出 25.91 25.91
22102 住房改革支出 25.91 25.91
2210201   住房公积金 25.91 25.91
  表三:支出决算表单位:万元
科目编码 科目名称 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支出
栏次 1 2 3 4 5 6
合计 664.13 404.91 259.21      
201 一般公共服务支出 579.83 320.62 259.21
20101 人大事务 572.77 314.16 258.61
2010101   行政运行 317.16 314.16 3.00
2010102   一般行政管理事务 207.17 207.17
2010104   人大会议 34.89 34.89
2010107   人大代表履职能力提升 13.56 13.56
20129 群众团体事务 4.96 4.96
2012999   其他群众团体事务支出 4.96 4.96
20132 组织事务 2.10 1.50 0.60
2013201   行政运行 1.50 1.50
2013299   其他组织事务支出 0.60 0.60
208 社会保障和就业支出 38.82 38.82
20805 行政事业单位离退休 38.82 38.82
2080505   机关事业单位基本养老保险缴费支出 38.82 38.82
210 医疗卫生与计划生育支出 19.56 19.56
21011 行政事业单位医疗 19.56 19.56
2101101   行政单位医疗 11.77 11.77
2101103   公务员医疗补助 7.69 7.69
2101199   其他行政事业单位医疗支出 0.10 0.10
221 住房保障支出 25.91 25.91
22102 住房改革支出 25.91 25.91
2210201   住房公积金 25.91 25.91
  表四:财政拨款收入支出决算总表 单位:万元
收 入 支 出
项 目 行次 金额 项 目 行次 合计 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款
栏 次 1 栏 次 2 3 4
一、一般公共预算财政拨款 1 664.13 一、一般公共服务支出 18 579.83 579.83
二、政府性基金预算财政拨款 2 二、社会保障和就业支出 19 38.82 38.82
3 三、医疗卫生与计划生育支出 20 19.56 19.56
4 四、住房保障支出 21 25.91 25.91
5 22
6 23
7 24
8 25
9 26
10 27
11 28
本年收入合计 12 664.13 本年支出合计 29 664.13
年初财政拨款结转和结余 13 年末结转和结余 30
一般公共预算财政拨款 14 31
政府性基金预算财政拨款 15 32
16 33
合计 17 664.13 合计 34 664.13
  表五:一般公共预算财政拨款支出决算表                               单位:万元
项目 本年支出
科目编码 科目名称 合计 基本支出 项目支出
栏次 7 8 9
合计 664.13 404.91 259.21
201 一般公共服务支出 579.83 320.62 259.21
20101 人大事务 572.77 314.16 258.61
2010101   行政运行 317.16 314.16 3.00
2010102   一般行政管理事务 207.17 207.17
2010104   人大会议 34.89 34.89
2010107   人大代表履职能力提升 13.56 13.56
20129 群众团体事务 4.96 4.96
2012999   其他群众团体事务支出 4.96 4.96
20132 组织事务 2.10 1.50 0.60
2013201   行政运行 1.50 1.50
2013299   其他组织事务支出 0.60 0.60
208 社会保障和就业支出 38.82 38.82
20805 行政事业单位离退休 38.82 38.82
2080505   机关事业单位基本养老保险缴费支出 38.82 38.82
210 医疗卫生与计划生育支出 19.56 19.56
21011 行政事业单位医疗 19.56 19.56
2101101   行政单位医疗 11.77 11.77
2101103   公务员医疗补助 7.69 7.69
2101199   其他行政事业单位医疗支出 0.10 0.10
221 住房保障支出 25.91 25.91
22102 住房改革支出 25.91 25.91
2210201   住房公积金 25.91 25.91
  表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表 单位:万元
人员经费 公用经费
科目编码 科目名称 决算数 科目编码 科目名称 决算数
301 工资福利支出 324.46 302 商品和服务支出 38.91
30101   基本工资 101.35 30201   办公费 2.88
30102   津贴补贴 63.98 30202   印刷费 0.62
30103   奖金 64.89 30207   邮电费 3.97
30106   伙食补助费 1.05 30211   差旅费 4.08
30108   机关事业单位基本养老保险缴费 38.82 30216   培训费 0.15
30110   职工基本医疗保险缴费 11.77 30226   劳务费 0.11
30111   公务员医疗补助缴费 7.79 30228   工会经费 5.05
30112   其他社会保障缴费 3.39 30239   其他交通费用 22.07
30113   住房公积金 25.91
30199   其他工资福利支出 5.52
303 对个人和家庭的补助 41.54
30304   抚恤金 37.72
30305   生活补助 1.17
30309   奖励金 0.75
30399   其他对个人和家庭的补助支出 1.90
人员经费合计 366.00 公用经费合计 38.91
  表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 单位:万元
2018年度预算数 2018年度决算数
合计 因公出国 (境)费 公务用车购置及运行费 公务接 待费 合计 因公出国 (境)费 公务用车购置及运行费 公务接 待费
小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
30.00 20.00 20.00 10.00 29.26 19.98 19.98 9.27
  表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算 单位:万元
项 目 年初结转和结余 本年收入 本年支出 年末结转和结余
功能分类科目编码 科目名称 小计 基本支出 项目支出
栏次 1 2 3 4 5 6
合计
 类
 款
 项
  富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室没有政府性基金预算财政拨款收入,也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出,故本表无数据   第三部分:富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年度部门决算情况说明 一、2018年度收入支出决算总体情况 (一)富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年度总收入13万元,其中本年收入664.13万元,较2017年决算数629.39万元增加34.74万元,增长5.52%。收入全为当年财政拨款收入664.13万元,即自治区本级财政当年拨付的资金,较2017年决算数629.39增加34.74万元,增长5.52%,主要原因是增加人大常委会表决系统经费、人员职务晋升而相应增加的人员工资和缴费基数增加而相应增加的养老保险、医疗保险、住房公积金等。 (二)富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年度总支出664.13万元,其中本年支出664.13万元。较2017年决算数629.39万元增加34.74万元,增长5.52%。支出具体情况如下: 1.一般公共服务(类)579.83万元:主要用于人大事务、政府办公厅(室)及相关机构事务和财政事务方面的支出。较2017年决算数539.06万元增加40.77万元,增长7.56%。主要原因为是增加人大常委会表决系统经费、人员职务晋升而相应增加的人员工资和缴费基数增加而相应增加的养老保险、医疗保险、住房公积金等。 2.社会保障和就业(类)38.82万元:主要用于人民代表大会常务委员会办公室本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。与2017年决算数38.86万元基本持平。 3.医疗卫生与计划生育支出(类)19.56万元。主要用于计划生育事务方面的支出。较2017年决算数23.39万元减少3.83万元,下降16.37%。主要原因2017年医疗保险支出在“行政运行”中列支。 4.住房保障支出(类)25.91万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2017年决算数28.09万元减少2.18万元,下降7.76%。 二、2018年收入决算情况 富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年度本年收入合计 664.13万元,全部为财政拨款收入664.13万元,占本年收入的100%,较2017年决算数629.39万元增加34.74万元,增长5.52%。 三、2018年支出决算情况 富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年度本年支出决算数664.13万元,较2017年决算数629.39万元增加34.74万元,增长5.52%。 其中:基本支出404.91万元,占总支出的60.96 %,较2017年决算数383.23万元增加21.68万元,增长5.66%,主要原因是人员职务晋升而相应增加的人员工资和缴费基数增加而相应增加的养老保险、医疗保险、住房公积金等;项目支出259.21万元,占总支出的39.04%,较2017年决算数246.16万元增加13.05元,增长5.3%,主要原因是人大常委会表决系统经费。 四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况 富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年度财政拨款收支相抵总决算0万元,2017年财政拨款收支相抵总决算0万元。主要原是两个年度财政拨款收支相抵总决算持平均无结余。 五、2018 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况 (一)财政拨款支出决算总体情况 富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年度一般公共预算财政拨款支出664.13万元,占总支出的 100%,其中:基本支出404.91万元,较2017年度决算数383.23万元增加21.68万元,增长5.66%,主要原因是人员职务晋升而相应增加的人员工资和缴费基数增加而相应增加的养老保险、医疗保险、住房公积金等 ;项目支出259.21万元,较2017年度决算数246.16万元增加13.05万元,增长5.3%,主要原因是人大常委会表决系统经费增加 。 (二)财政拨款支出决算结构情况 富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年度财政拨款支出664.13万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出 579.83万元,占87.31%;社会保障和就业(类)支出38.82万元,占5.85%;医疗卫生与计划生育支出(类)19.56万元,占2.95%;住房保障(类)支出25.91万元,占3.89%。 (三)财政拨款支出决算具体情况 富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年度财政拨款支出年初预算为600.89万元,支出决算为664.13万元,完成年初预算的110.52 %。决算数大于预算数的主要原因是:人员职务晋升而相应增加的人员工资和缴费基数增加而相应增加的养老保险、医疗保险、住房公积金等。其中: (一)一般公共服务年初预算为600.89万元,支出决算为579.83万元,决算数与预算数基本持平。 1、一般公共服务(类) 人大事务 (款)行政运行(项),支出决算为317.16万元。 2、一般公共服务(类) 人大事务 (款)一般行政管理事务(项),支出决算为207.17万元。 3、一般公共服务(类) 人大事务 (款)人大会议(项),支出决算为34.89万元。 4、一般公共服务(类) 人大事务 (款)人大代表履职能力提升(项),支出决算为13.56万元。 5、一般公共服务(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项),支出决算为4.96万元。 6、一般公共服务(类)组织事务(款)行政运行(项),支出决算为1.50万元。 7、一般公共服务(类)组织事务(款)  其他组织事务支出(项),支出决算为0.60万元。 (二)社会保障和就业支出年初预算为0万元,支出决算为38.82万元。决算数大于预算数的主要原因是:未列入年初预算,并于年中追加预算。 1、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为38.82万元。 (三)医疗卫生与计划生育支出年初预算为0万元,支出决算为19.56万元,决算数大于预算数的主要原因是:未列入年初预算,并于年中追加预算。 1、医疗卫生与计划生育支出(类) 行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)支出决算为11.77万元。 2、医疗卫生与计划生育支出(类) 行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)公务员医疗补助7.69万元。 3、医疗卫生与计划生育支出(类) 行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)。支出决算为0.10万元。 (四)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为0万元,支出决算为25.91万元。决算数大于预算数的主要原因是:未列入年初预算,并于年中追加预算。 1、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项),支出决算为25.91万元。 六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 664.13万元,支出具体情况如下: (一)工资福利支出324.46万元。工资福利支出主要包括:基本工资101.35万元、津贴补贴63.98万元、奖金64.89万元、伙食补助费1.05万元、机关事业单位基本养老保险缴费38.82万元、职工基本医疗保险缴费11.77万元、公务员医疗补助缴费7.79万元、其他社会保障缴费3.39万、住房公积金25.91万元、其他工资福利支出5.52万元。 (二)商品和服务支出38.91万元,完成年初预算39.58万元的101.72 %。商品和服务支出主要包括:办公费2.88万元、印刷费0.62万元、邮电费3.97万元、差旅费4.08万元、培训费0.15万元、劳务费0.11万元、工会经费5.05万元、其他交通费用22.07万元。 (三)对个人和家庭的补助支出41.54万元。对个人和家庭的补助支出主要包括:抚恤金37.72万元、生活补助1.17万元、奖励金0.75万元、其他对个人和家庭的生活补助1.90万元。 七、2018年度政府性基金支出决算情况 富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室2018年度无政府性基金支出。 八、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明 (一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算19.98万元;公务接待费支出决算9.27万元。 “三公”经费财政拨款支出预算数为30.00万元,支出决算为29.26万元,完成预算的97.53%,其中:因公出国(境)费支出决算为 0万元,完成预算的 0 %;公务用车购置及运行费支出决算为19.98万元,完成预算20万元的99.9%;公务接待费支出决算为9.27万元,完成预算10万元的 92.7 %。 2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是制定了相关公务用车管理制度,并严格执行,严禁公车私用,规范用车;公务接待费支出增加的主要原因是我办接待区人大、市人大,其他县区人大代到到我县调研、视察比上年多。 2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数29.26万元比2017年决算数27.56万元增加1.7万元,增长6.17%,其中:因公出国(境)费支出决算与上年一致均无支出;公务用车购置及运行费减少0.43万元,下降2.1%;公务接待费支出决算增加2.13万元,增长29.83 %。 因公出国(境)费支出无增减;公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是制定了相关公务用车管理制度,并严格执行,严禁公车私用,规范用车;公务接待费支出增加的主要原因是我办接待区人大、市人大,其他县区人大代到我县调研、视察比上年多。 (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算 29.26万元,具体情况如下: 1、因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排人民代表大会常务委员会办公室机关、所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计 0个,累计0人次。 2、公务用车购置及运行费支出19.98万元。其中:公务用车购置支出 0万元。公务用车运行支出 19.98万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年,人民代表大会常务委员会办公室所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆,全年运行费支出19.98万元,平均每辆5万元。 3、公务接待费支出9.27万元,国内公务接待批次93次,人次800次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。 九、其他重要事项情况说明 (一)机关运行经费支出情况说明 2018年富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室机关运行经费支出38.91万元,比2017年36.13万元增加2.78万元,增长7.69%。主要原因是:邮电费同比上年增加了3.39万元。 (二)政府采购支出情况说明 2018年富川瑶族自治县人民代表大会常务委员会办公室政府采购支出总额43.68万元,均为政府采购货物支出43.68万元。 (三)国有资产占用情况说明 截至2018年12月31日,本部门共有车辆4辆,均为其他用车;单位价值50万元以上通用设备0台(套),100万元以上专用设备0台(套)。 (四)预算绩效管理工作开展情况 2018年,共组织对9个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款259.21万元,占年初预算的39.03%。通过绩效评价,初步树立了绩效理念,增强了部门的责任意识,提高了财政资金的使用效益。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想。 其中:2018年“乡镇人大活动中心”、“人大代表之家”项目达到了预期的效果,一是以“人大代表之家”为阵地提供履职保障,代表有了归宿感。过去闭会期间,人大代表组组织活动没有固定场所,严重影响了代表工作的开展。“人大代表之家”建立后,代表们有了学习交流的阵地、联系选民的渠道、依法履职的场所,增强了代表的归宿感。 二是人大代表之家为平台反映社情民意,代表有了使命感。2018年,代表们可以在“人大代表之家”开展联系选民活动,听取选民呼声、收集选民意见,并将这些意见建议向有关部门反映,帮助选民解决实际问题,增强了代表的使命感。 绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。   第四部分:名词解释 一、收入科目 (一)财政拨款收入:指由中央财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度,中央部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。 (二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。 (三)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算的经营活动取得的收入。 (四)其他收入:指“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 (五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补右后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 (六)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 (七)结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 (八)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 二、支出科目 (一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 (二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 (三)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 (四)其他收入:指“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 (五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补右后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 (六)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 (七)结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 (八)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 三、 “三公”经费 纳入中央财政预决算管理的“三公”经费,是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、 燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 四、机关运行经费 为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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