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富川瑶族自治县征地拆迁办公室 2018年部门决算

2019-09-25 15:27     来源:富川瑶族自治县城市管理综合执法局
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目  录 第一部分:征地拆迁办概况 一、主要职能 二、部门决算单位构成 第二部分:征地拆迁办2018年部门决算报表 表一:收入支出决算总表 表二:收入决算表 表三:支出决算表 表四:财政拨款收入支出决算总表 表五:一般公共预算财政拨款支出决算表 表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表 表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分:征地拆迁办2018年度部门决算情况说明 一、2018年度收入支出决算总体情况。 二、2018年度收入决算情况 三、2018年度支出决算情况 四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况 五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况 六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 七、2018年度政府性基金支出决算情况 八、2018年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 九、其他重要事项情况 第四部分:名词解释   第一部分:征地拆迁办概况 一、主要职能 富川县征地拆迁办公室主要职责是为我县依法、按时、有序推进征地拆迁工作,确保各重点项目的顺利开展,对国家建设用地的征地拆迁工作进行组织、协调和指导。 二、部门决算单位构成 是县人民政府主管的财政全额拨款参公事业单位,内设4个职能股为办公室、政策法规股、综合执法股、财务股。核定领导职数主任1名,副主任2名。   第二部分:征地拆迁办2018年部门决算报表 《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目,《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。
表一:收入支出决算总表 单位:万元
收  入 支  出
项目 决算数 项目 决算数
一、财政拨款  1561.43 一、一般公共服务支出  201.5
二、事业收入 二、社会保障和就业支出  9.63
三、事业单位经营收入 三、医疗卫生与计划生育支出  4.12
四、其他收入 四、城乡社区支出  1401.52
五、住房保障支出  6.89
本年收入合计 1561.43 本年支出合计  1623.64
 用事业基金弥补收支差额 结余分配
 上年结转  62.22 年末结转与结余
收入总计 1623.64 支出总计  1623.64
  表二:收入决算表 单位:万元
项 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位 上缴收入 其他收入
科目编码 科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6 7
合计 1561.43 1561.43
201 一般公共服务支出 201.5 201.5
20103 政府办公厅(室)及相关机构事务 198.69 198.69
2010301 行政运行 178.35 178.35
2010302   一般行政管理事务 20.34 20.34
20129 群众团体事务 1.19 1.19
2012999 其他群众团体事务支出 1.19 1.19
20132 组织事务 1.62 1.62
2013201 行政运行 1.5 1.5
2013299 其他组织事务支出 0.12 0.12
208 社会保障和就业支出 9.63 9.63
20805 行政事业单位离退休 9.63 9.63
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 9.63 9.63
210 医疗卫生与计划生育支出 4.12 4.12
21011 行政事业单位医疗 4.12 4.12
2101101 行政单位医疗 2.47 2.47
2101103 公务员医疗补助 1.61 1.61
2101199 其他行政事业单位医疗支出 0.04 0.04
212 城乡社区支出 1339.3 1339.3
21203 城乡社会公共设施 1022.63 1022.63
2120303 小城镇基础设施建设 1022.63 1022.63
21208 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 316.67 316.67
2120801 征地和拆迁补偿支出 316.67 316.67
221 住房保障支出 6.89 6.89
22102 住房改革支出 6.89 6.89
2210201 住房公积金 6.89 6.89
  表三:支出决算表 单位:万元
项 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位 补助支出
科目编码 科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6
合计 1623.64 222.13 1401.52
201 一般公共服务支出 201.5 201.5
20103 政府办公厅(室)及相关机构事务 198.69 198.69
2010301 行政运行 178.35 178.35
2010302   一般行政管理事务 20.34 20.34
20129 群众团体事务 1.19 1.19
2012999 其他群众团体事务支出 1.19 1.19
20132 组织事务 1.62 1.62
2013201 行政运行 1.5 1.5
2013299 其他组织事务支出 0.12 0.12
208 社会保障和就业支出 9.63 9.63
20805 行政事业单位离退休 9.63 9.63
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 9.63 9.63
210 医疗卫生与计划生育支出 4.12 4.12
21011 行政事业单位医疗 4.12 4.12
2101101 行政单位医疗 2.47 2.47
2101103 公务员医疗补助 1.61 1.61
2101199 其他行政事业单位医疗支出 0.04 0.04
212 城乡社区支出 1401.52 1401.52
21203 城乡社会公共设施 1084.84 1084.84
2120303 小城镇基础设施建设 1084.84 1084.84
21208 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 316.67 316.67
2120801 征地和拆迁补偿支出 316.67 316.67
221 住房保障支出 6.89 6.89
22102 住房改革支出 6.89 6.89
2210201 住房公积金 6.89 6.89
  表四:财政拨款收入支出决算总表 单位:万元
收  入 支  出
项 目 行次 金额 项 目 行次 合计 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款
栏 次 1 栏 次 2 3 4
一、一般公共预算财政拨款 1 1244.76 一、一般公共服务支出 18 201.5  201.5
二、政府性基金预算财政拨款 2 316.67 二、社会保障和就业支出 19 9.63  9.63
3 三、医疗卫生与计划生育支出 20 4.12  4.12
4 四、城乡社区支出 21 1401.52 1084.84 316.67
5 五、住房保障支出 22 6.89  6.89
6 23
7 24
8 25
9 26
10 27
11 28
本年收入合计 12 1561.43 本年支出合计 29
年初财政拨款结转和结余 13 62.22 年末结转和结余 30
一般公共预算财政拨款 14 62.22 31
政府性基金预算财政拨款 15 32
16 33
合计 17 1623.64 合计 34
  表五:一般公共预算财政拨款支出决算表 单位:万元
项 目 合计 基本支出 项目支出
科目编码 科目名称
栏次 1 2 3
合计 222.13 222.13 1022.63
201 201.5 201.5 201.5
20103 198.69 198.69 198.69
2010301 178.35 178.35 178.35
2010302 20.34 20.34 20.34
20129 1.19 1.19 1.19
2012999 1.19 1.19 1.19
20132 1.62 1.62 1.62
2013201 1.50 1.50 1.50
2013299 0.12 0.12 0.12
208 9.63 9.63 9.63
20805 9.63 9.63 9.63
2080505 9.63 9.63 9.63
210 4.12 4.12 4.12
21011 4.12 4.12 4.12
2101101 2.47 2.47 2.47
2101103 1.61 1.61 1.61
2101199 0.04 0.04 0.04
212 1022.63 1022.63 1022.63
21203 1022.63 1022.63 1022.63
2120303 1022.63 1022.63 1022.63
221 6.89 6.89 6.89
22102 6.89 6.89 6.89
2210201 6.89 6.89 6.89
  表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表 单位:万元
人员经费 公用经费
科目编码 科目名称 金额 科目编码 科目名称 金额 科目编码 科目名称 金额
301 工资福利支出 82.93  302 商品和服务支出 120.89 307 债务利息及费用支出
30101   基本工资 24.59  30201   办公费 19.82 30701 国内债务利息
30102   津贴补贴 16.83  30202   印刷费 0.47 30702 国外债务利息
30103   奖金 16  30203  咨询费 310 资本性支出  18.14
30106   伙食补助 0.5  30204 手续费 0.01 31001 房屋建筑物构建
30107 绩效工资 1.57  30205 水费 31002 办公设备购置  0.02
30108 机关事业单位基本养老保险缴费 9.63 30206 电费 0.76 31003 专用设备购置  18.11
30109 职业年金缴费 30207 邮电费 1.78 31005 基础设施建设
30110 职工基本医疗保险 2.47 30208 取暖费 31006 大型修缮
30111 公务员医疗补助缴费 1.61 30209 物业管理费 31007 信息网络及软件购置更新
30112 其他社会报表缴费 1.47  30211 差旅费 3.75 31008 物资储备
30113 住房公积金 6.89  30212 因公出国(境)费用 31009 土地补偿
30114 医疗费 30213 维修(护)费 0.15 3101 安置补助
30199 其他工资福利支出 1.39 30214 租赁费 11.6 31011 地上附作物和青苗补偿
303 对个人和家庭的补助 0.17 30215 会议费 31011 拆迁补偿
30301 离休费 30216 培训费 0.21 31013 公务用车购置
30302 退休费 30217 公务接待费 0.7 31019 其他交通工具购置
30303 退职(役)费 30218 专用材料费 31021 文物和陈列品购置
30304 抚恤金 30224 被装购置费 31022 无形资产购置
30305 生活补助 0.17 30225 专用燃料费 31099 其他资本性支出
30306 救济费 30226 劳务费 50.36 399 其他支出
30307 医疗费补助 30227 委托业务费 39906 赠与
30308 助学金 30228 工会经费 1.19 39907 国家赔偿费用支出
30309 奖励金 30229 福利费 39908 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行维护费 39999 其他支出
30399 其他对个人和家庭的补助支出 30239 其他交通费用 6.3
30240 税金及附加费用
30299 其他商品和服务支出 23.79
人员经费合计 83.1                     公用经费合计  139.02
  表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 单位:万元
2018年度预算数 2018年度决算数
合计 因公出国 公务用车购置及运行费 公务接 合计 因公出国 公务用车购置及运行费 公务接
(境)费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 待费 (境)费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 待费
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
4.81  4.81 0.7 0.7
 
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
单位:万元
科目 编码 科目名称 上年结转和结余 本年 收入 本年支出 年末结转和结余
合计 基本支出结转和结余 项目支出结转和结余 合计 基本 支出 项目 支出 合计 基本支出结转和结余 项目支出结转和结余
 合  计 316.67 316.67
212 城乡社区支出 316.67 316.67
21208 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 316.67 316.67
2120801 征地和拆迁补偿支出 316.67 316.67
  第三部分:征地拆迁办2018年度部门决算情况说明 一、2018年度收入支出决算总体情况 (一)本部门2018年度总收入1623.64万元,其中本年收入  1561.43万元。较2017年决算数增加1251.91万元,增长336.78%。收入具体情况如下: 1.财政拨款收入1561.43万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年决算数增加1189.7万元,增长320.04%,主要原因是征地项目增多,人员增加。 2.上年结转和结余62.22万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年决算数增加62.22万元,增长100%,主要原因是2017年未存在上年结转和结余的数据。 (二)本部门2018年度总支出1623.64万元,其中本年支出1623.64万元。较2017年决算数增加1314.13万元,增长424.58%。支出具体情况如下: 1.一般公共服务(类)201.5万元:主要用于政府办公厅(室)及相关机构事务,较2017年决算数增加50.9万元,增长33.8%。主要原因是征地拆迁的项目增加了,并新增了两名参公人员。 2.社会保障和就业(类)9.63万元:主要用于征地拆迁办本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2017年决算数减少0.28万元,下降2.83%,主要原因是2017补缴了2015年-2017年的残疾人就业保障金。 3.住房保障支出(类)6.89万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2017年决算数增加0.38万元,增长5.8%,主要原因是增加了两名参公人员。 4、医疗卫生与计划生育支出(类)4.12万元:主要用于行政事业单位医疗、公务员医疗补助及其他行政事业单位医疗支出。较2017年决算数减少0.59万元,减少12.53%,主要原因是2017年新增了1名参公人员,基数提高。 5、城乡社区支出(类)1401.52万元:主要用于小城镇基础设施建设。较2017年决算数增加1263.74万元,增长917.22%,主要原因是增加了南环路扩建项目、三角区项目。 6、结余分配0万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年决算数增加(减少)    0万元,增长(下降)0%,主要原因是本年无结余分配。 7、年末结转和结余0万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是无年末结转和结余。 二、2018年收入决算情况 本部门2018年度本年收入合计 1561.43万元,其中财政拨款收入1561.43万元,占本年收入的100%,较2017年决算数增加1189.7万元,增长420.04%;上级补助收入    0万元,占本年收入的0%,较2017年决算数增加0万元,增长0%;事业收入0万元,占本年收入的0%,较2017年决算数增加0万元,增长0%;其他收入0万元,占本年收入的0%,较2017年决算数增加0万元,增长0%。 三、2018年支出决算情况 本部门2018年度本年支出决算数1623.64万元, 较2017年决算数增加1314.13万元,增长424.58%。 其中: 基本支出222.13万元,占总支出的13.68%,较2017年决算数增加50.4万元,增长29.34%,主要原因是人员增多;项目支出1401.52万元,占总支出的86.32%,较2017年决算数增加1229.79万元,增长716.12%,主要原因是南环路、三角区项目的增加。 四、2018 年度财政拨款收入支出决算总体情况 本部门2018年度财政拨款收支相抵总决算 0万元。与 2017年相比,财政拨款收支相抵增加0万元。主要原因是不存在项目不完成的情况。 五、2018 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况 (一)财政拨款支出决算总体情况 县征地拆迁办2018年度一般公共预算财政拨款支出1244.76万元,占总支出的76.67 %, 其中:基本支出222.13万元,较2017年度决算数增加50.4万元,增加29.34%,主要原因是人员增多,导致各项费用支出增加;项目支出1022.63万元,较2017年度决算数增加884.85万元,增加642.22%,主要原因是南环路、三角区项目的增加。 (二)财政拨款支出决算结构情况 2018 年度财政拨款支出1623.64万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出201.5万元,占12.41%;社会保障和就业(类)支出9.63元,占0.59%;住房保障(类)支出6.89万元,占0.42%;医疗卫生与计划生育支出4.12万元,占0.25%;城乡社区支出1401.52万元,占86.32%。 (三)财政拨款支出决算具体情况 2018年度财政拨款支出年初预算为132.45万元,支出决算为 1623.64万元,完成年初预算的1225.85%。决算数大于预算数的主要原因是:南环路扩建项目、三角区项目的增多。其中: 1、一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项)。年初预算为99.14万元,支出决算为178.35万元,完成年初预算的179.89%。决算数大于预算数的主要原因是:项目增多,人员增多。 2、一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为20.34万元,支出决算为20.34万元,完成年初预算的100%。决算数等于预算数。 3、一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)。年初预算为1.19万元,支出决算为1.19万元,完成年初预算的100%。决算数等于预算数。 4、一般公共服务支出(类)组织事务(款)行政运行(项)。年初预算为0万元,支出决算为1.5万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是:支出科目细化。 5、一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为0.12万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是:支出科目细化。 6、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为9.63万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是:增加养老保险金支出。 7、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为2.8万元,支出决算为2.47万元,完成年初预算的88.21%。决算数小于预算数的主要原因是:基数调整。 8、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为1.87万元,支出决算为1.61万元,完成年初预算的86.09%。决算数小于预算数的主要原因是:节约费用的开支。 9、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为0.04万元,完成年初预算的100%。决算数小于预算数的主要原因是:支出科目细化。 10、城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款)小城镇基础设施建设(项)。年初预算为0万元,支出决算为1084.84万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是:按项目费用实际支出。 11、城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出(款)征地和拆迁补偿支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为316.67万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是:按项目费用实际支出。 12、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为7.12万元,支出决算为6.89万元,完成年初预算的100%。决算数小于预算数的主要原因是:节约费用的开支。 六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2018年度一般公共预算财政拨款基本支出222.12万元,支出具体情况如下: (一)工资福利支出82.93万元,完成年初预算的81.59%。预决算的差异主要相差18.7元,主要原因是人员的调动。工资福利支出主要包括:基本工资24.59万元、津贴补贴16.83万元、奖金16万元、伙食补助0.5万元,机关事业单位基本养老保险缴费9.63万元,职工基本医疗保险缴费2.47万元,公务员医疗补助缴费1.61万元,其他社会保障缴费1.47万元、住房公积金6.89万元,其他工资福利支出1.39万元。 (二)商品和服务支出120.89万元,完成年初预算的392.12%。商品和服务支出的决算大于预算90.06万元,主要原因是成立执法大队,并采购执法大队办公设备。商品和服务支出主要包括:办公费19.82万元、印刷费0.47万元、手续费0.01万元、电费0.76万元、邮电费1.78万元、差旅费3.75万元、维修(护)费0.15万元、租赁费11.6万元、培训费0.21万元、公务接待费0.7万元、、劳务费50.36万元、工会经费1.19万元、其他交通费用6.3万元、其他商品和服务支出23.79万元。 (三)对个人和家庭的补助支出0.17万元,完成年初预算的100%。对个人和家庭的补助决算大于预算0.17万元,主要原因是对贫困村扶持力度的增加。对个人和家庭的补助主要包括:生活补助0.17万元。 (四)资本性支出18.14万元,完成年初预算的100%。主要原因是成立执法大队,购置了一批办公设备和专用执法设备。资本性支出主要包括:办公设备购置0.02万元、专用设备购置18.11万元。 七、2018年度政府性基金支出决算情况 县征地拆迁办2018年度政府性基金支出316.67万元,较2017年度决算数增加316.67万元,增长100%。其中:基本支出0万元,项目支出316.67万元。 县征地拆迁办2018年度政府性基金支出年初预算为0万元,支出决算为316.67万元,完成年初预算的100%。做预算报告的时候未做此项预算,临时调整。主要用于征地拆迁项目的支出。 其中:城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出(款)征地和拆迁补偿支出(项)支出316.67万元 八、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明    (一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算0.7万元。 “三公”经费财政拨款支出预算数为4.81万元,支出决算为   0.7万元,完成预算的14.55%,其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为    0万元,完成预算的0%;公务接待费支出决算为0.7万元,完成预算的14.55%。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因节约费用。 2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年决算数减少0.17万元,下降19.54%,其中:因公出国(境)费支出决算增加0万元,增长0%;公务用车购置及运行费增加0万元,增长0%;公务接待费支出决算减少0.17万元,下降19.54%。 因公出国(境)费支出增减的主要原因是无出国情况 ;公务用车购置及运行费支出增减的主要原因是无购车编制和无购车情况;公务接待费支出增减的主要原因是去年我县项目工作推进,征地拆迁工作量大,工作餐费用支出增长,今年征地工作项目相对减少,工作餐费用回落以及严格按照三公经费支出规定,控制不合理支出。 (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算0.7万元,具体情况如下: (一)因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排  0  (局、办)机关、 0个所属单位出国团组 0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计 0个,累计0人次。 (二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中: 公务用车购置支出 0万元。 公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年县征地拆迁办0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆,全年运行费支出0万元,平均每辆  0万元。 (三)公务接待费支出0.7万元,国内公务接待批次19次,人次165次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。主要用于:工作的协调。 九、其他重要事项情况说明 (一) 机关运行经费支出情况说明 2018年本部门机关运行经费支出139.02万元,比2017年增加47.13万元,增长51.29%。主要原因是:新增两名参公人员。 (二)政府采购支出情况说明 2018年本部门政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。 (三)国有资产占用情况说明 截至2018年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是无购车编制;单位价值50万元以上通用设备0台(套),100万元以上专用设备  0台(套)。 (四)预算绩效管理工作开展情况 2018年,(本单位)共组织对1个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款1084.84万元,占年初预算的5424.2%。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。 其中:城乡社区公共设施-小城镇基础设施建设支出1084.84万元,该项目支出用于支付南环路扩建项目和三角区拆迁项目的费用。该项目支出绩效情况比较理想,已经达到项目申请时设定的各项绩效目标。   第四部分:名词解释 一、收入科目 (一)财政拨款收入:指由中央财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度,中央部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。 (二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。 (三)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算的经营活动取得的收入。 (四)其他收入:指“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 (五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补右后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 (六)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 (七)结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 (八)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 二、支出科目 (一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 (二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 (三)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 (四)一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。 (五)一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。 (六)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项):指各级人民团体、社会团体、群众团体以及工会、妇联、共青团组织(包括中华青年联合会)等方面的支出。 (七)一般公共服务支出(类)组织事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)单独设置项级科目的项目支出。 (八)一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项):指中国共产党组织部门的其他支出。 (九)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的接班养老保险费支出。 (十)社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对失业保险基金的补助(项):指财政对失业保险基金的补助支出。 (十一)社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对工伤保险基金的补助(项):指财政对工伤保险基金的补助支出。 (十二)社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对生育保险基金的补助(项):指财政对生育保险基金的补助支出。 (十三)医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指财政部门集中安排的行政单位医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。 (十四)医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。 (十五)医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项):行政事业单位医疗方面的其他支出。 (十五)城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款)小城镇基础设施建设(项):指用于小城镇路、气、水、电等基本建设方面的支出。 (十六)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指行政事业单位按人力资料和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 三、 “三公”经费 纳入中央财政预决算管理的“三公”经费,是指中央部门用 财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、 燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 四、机关运行经费 为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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