富川瑶族自治县园林管理所 2018年部门决算

目  录 第一部分：富川瑶族自治县园林管理所概况 一、主要职能 二、部门决算单位构成 第二部分：富川瑶族自治县园林管理所2018年部门决算报   表 表一：收入支出决算总表 表二：收入决算表 表三：支出决算表 表四：财政拨款收入支出决算总表 表五：一般公共预算财政拨款支出决算表 表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表 表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分：富川瑶族自治县园林管理所2018年度部门决算情况说明 一、2018年度收入支出决算总体情况。 二、2018年度收入决算情况 三、2018年度支出决算情况 四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况 五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况 六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 七、2018年度政府性基金支出决算情况 八、2018年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 九、其他重要事项情况 第四部分：名词解释   第一部分：富川瑶族自治县园林管理所概况 一、主要职能 富川瑶族自治县园林管理所是财政全额拨款的事业单位，主要职责：认真贯彻落实县委、政府和上级主管部门分配的园林绿化施工、管理工作、园林绿化行政执法管理等各项工作。为城市园林绿化提供设计服务、管理园林绿地、美化城市环境。 二、部门决算单位构成 富川县园林管理所是财政全额拨款的事业单位。内设办公室、财务室、园林管护组、园林监察组。 富川瑶族自治县园林管理所人员编制总数为14人，事业编制14人。实有财政供养人数11人，事业在职11人员，离退休人员25人（其中享受离休待遇0人）。单位聘请临工19人。   第二部分： 富川瑶族自治县园林管理所 2018年部门决算报表 《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一：收入支出决算总表 单位：万元
收  入		支  出
项目	决算数	项目	决算数
一、财政拨款	281.64	一、一般公共服务支出	11.29
二、事业收入	8.762	二、外交支出
三、事业单位经营收入		三、教育支出
四、其他收入		四、科学技术支出
		五、文化体育与传媒支出
		六、社会保障和就业支出	14.89
		七、医疗卫生与计划生育支出	7.51
		八、节能环保支出
		九 、城乡社区支出	244.10
		十、农林水支出
		十一、交通运输支出
		十二、金融支出
		十三、住房保障支出	7.57
		十四、其他支出
本年收入合计	290.40	本年支出合计	285.369
用事业基金弥补收支差额		结余分配
上年结转	4.27	年末结转与结余	9.31
收入总计	294.68	支出总计	294.68

  表二：收入决算表 单位：万元

项 目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位 上缴收入	其他收入
科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		290.4	281.64		8.76
201	一般公共服务支出	11.29	11.29
20129	群众团体事务	1.68	1.68
2012999	其他群众团体事务支出	1.68	1.68
20199	其他一般公共服务支出	9.61	9.61
2019999	其他一般公共服务支出	9.61	9.61
208	社会保障和就业支出	14.90	14.90
20805	行政事业单位离退休	14.90	14.90
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	14.90	14.90
210	医疗卫生与计划生育支出	7.51	7.51
21011	行政事业单位医疗	7.51	7.51
2101102	事业单位医疗	4.47	4.47
2101103	公务员医疗补助	2.98	2.98
2101199	其他行政事业单位医疗支出	0.05	0.05
212	城乡社区支出	249.14	240.38		8.76
21205	城乡社区环境卫生	249.14	240.38		8.76
2120501	城乡社区环境卫生	249.14	240.38		8.76
221	住房保障支出	7.57	7.57
22102	住房改革支出	7.57	7.57
2210201	住房公积金	7.57	7.57

  表三：支出决算表 单位：万元

项 目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位 补助支出
科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		285.37	285.37
201	一般公共服务支出	11.29	11.29
20129	群众团体事务	1.68	1.68
2012999	其他群众团体事务支出	1.68	1.68
20199	其他一般公共服务支出	9.61	9.61
2019999	其他一般公共服务支出	9.61	9.61
208	社会保障和就业支出	14.90	14.90
20805	行政事业单位离退休	14.90	14.90
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	14.90	14.90
210	医疗卫生与计划生育支出	7.51	7.51
21011	行政事业单位医疗	7.51	7.51
2101102	事业单位医疗	4.47	4.47
2101103	公务员医疗补助	2.98	2.98
2101199	其他行政事业单位医疗支出	0.05	0.05
212	城乡社区支出	244.10	244.10
21205	城乡社区环境卫生	244.10	244.10
2120501	城乡社区环境卫生	244.10	244.10
221	住房保障支出	7.57	7.57
22102	住房改革支出	7.57	7.57
2210201	住房公积金	7.57	7.57

  表四：财政拨款收入支出决算总表 单位：万元

收  入			支  出
项 目	行次	金额	项 目	行次	合计	一般公共预算财政拨款			政府性基金预算财政拨款
栏 次		1	栏 次		2	3			4
一、一般公共预算财政拨款	1	281.64	一、一般公共服务支出	22	11.29	11.29
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	23
	3		三、教育支出	24
	4		四、科学技术支出	25
	5		五、文化体育与传媒支出	26
	6		六、社会保障和就业支出	27	14.90	14.90
	7		七、医疗卫生与计划生育支出	28	7.51	7.51
	8		八、节能环保支出	29
	9		九 、城乡社区支出	30	240.38	240.38
	10		十、农林水支出	31
	11		十一、交通运输支出	32
	12		十二、金融支出	33
	13		十三、住房保障支出	34	7.57	7.57
	14		十四、其他支出	35
	15		十五、粮油物资储备支出	36
	16		十六、援助其他地区支出	37
本年收入合计	17	281.64	本年支出合计	38	281.64	281.64
年初财政拨款结转和结余	18		年末结转和结余	39
一般公共预算财政拨款	19			40
政府性基金预算财政拨款	20			41
合计	21	281.64	合计	42	281.64		281.64

  表五：一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元

项 目		合计	基本支出	项目支出
科目编码	科目名称
栏次		1	2	3
合计		281.64	281.64
201	一般公共服务支出	11.29	11.29
20129	群众团体事务	1.68	1.68
2012999	其他群众团体事务支出	1.68	1.68
20199	其他一般公共服务支出	9.61	9.61
2019999	其他一般公共服务支出	9.61	9.61
208	社会保障和就业支出	14.90	14.90
20805	行政事业单位离退休	14.90	14.90
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	14.90	14.90
210	医疗卫生与计划生育支出	7.51	7.51
21011	行政事业单位医疗	7.51	7.51
2101102	事业单位医疗	4.47	4.47
2101103	公务员医疗补助	2.98	2.98
21011099	其他行政事业单位医疗支出	0.05	0.05
212	城乡社区支出	240.38	240.38
21205	城乡社区环境卫生	240.38	240.38
2120501	城乡社区环境卫生	240.38	240.38
221	住房保障支出	7.57	7.57
22102	住房改革支出	7.57	7.57
2210201	住房公积金	7.57	7.57

  表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表 单位：万元

人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	100.52	302	商品和服务支出	166.48	310	资本性支出
30101	基本工资	42.35	30201	办公费	1.64	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	10.22	30202	印刷费		31002	办公设备购置
30103	奖金		30203	咨询费		31003	专用设备购置
30106	伙食补助费	0.58	30204	手续费		31005	基础设施建设
30107	绩效工资	15.39	30205	水费	0.38	31006	大型修缮
30108	机关事业单位基本养老保险	14.90	30206	电费	0.51	31007	信息网络及软件购置更新
30109	职业年金缴费		30207	邮电费	1.04	31008	物资储备
30110	职工基本医疗保险缴费	4.47	30208	取暖费		31009	土地补偿
30111	公务员医疗补助缴费	3.03	30209	物业管理费		31010	安置补助
30112	其他工社会保障缴费	1.47	30211	差旅费	0.58	31011	地上附着物
30113	住房公积金	7.57	30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30114	医疗费	0.52	30213	维修（护）费	0.21	31013	公务车购置
30199	其他工资福利支出		30214	租赁费		31019	其他交通工具购置
303	对个人和家庭的补助	14.65	30215	会议费		31022	无形资产购置
30301	离休费		30216	培训费		31099	其他资本性支出
30302	退休费		30217	公务招待费		399	其他支出
30303	退职（役）费		30218	专用材料费	85.72	39906	赠与
30304	抚恤金	11.83	30224	备装购置费
30305	生活补助	0.06	30225	专用燃料费	0.30
30306	救济费		30226	劳务费	59.67
30307	医疗费补助		30227	委托业务费
30308	助学金		30228	工会经费	1.68
30309	奖励金		30229	福利费
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费	1.00
30399	其他对个人和家庭的补助支出	2.75	30239	其他交通费用	0.98
			30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出	12.76
人员经费合计		115.17	公用经费合计					166.48

  表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 单位：万元

2018年度预算数						2018年度决算数
合计	因公出国	公务用车购置及运行费			公务接	合计	因公出国	公务用车购置及运行费			公务接
	(境）费	小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费	待费		(境）费	小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费	待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
	0		0		0		0		0		0

 

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

单位：万元

科目 编码

科目名称

上年结转和结余

本年 收入

本年支出

年末结转和结余

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

合计

基本 支出

项目 支出

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

合  计

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

类

款

项

富川县园林管理所没有此项经费收入，也没有安排的支出，故本表无数据。   第三部分： 富川瑶族自治县园林管理所 2018年度部门决算情况说明 一、2018年度收入支出决算总体情况 （一）本部门2018年度总收入 290.4  万元，其中本年收入  290.4万元。较2017年决算数减少202.11 万元，下降69.60 ％。收入具体情况如下： 1．财政拨款收入 281.64 万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年决算数增加 34.62  万元，增长12.3 ％，主要原因是2017年经费财政差额拨款，2018年改为全额拨款单位 。 2．事业收入  8.76 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2017年决算数减少  236.74  万元，下降2700 ％，主要原因是2018年单位为财政全额拨款，没有绿化工程项目及其他收入。 3．上年结转和结余  4.27  万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年决算数减少   2.68 万元，下降 62.76  ％，主要原因是17年事业收入多，18年事业收入少 。 （二）本部门2018年度总支出  285.37  万元，其中本年支出285.37  万元。较2017年决算数减少 209.83 万元，下降 73.53  ％。支出具体情况如下： 1．一般公共服务（类） 11.29  万元：主要用于其他群众团体事务支出和其他一般公共服务支出 较2017年决算数增加10.16 万元，增长 90 ％。主要原因是2018年有其他一般公共服务支出这项9.61万元；2017年没有这项支出 。 2．社会保障和就业（类） 14.90 万元：主要用于园林所本级按国家规定应缴机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2017年决算数减少6.54 万元，下降43.89  ％，主要原因是2018年单位部分职业年金没有缴，2017年差额拨款职业年金单位部分要缴。 3．住房保障支出（类）  7.57 万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2017年决算数减少 0.82万元，下降 10.83 ％，主要原因是2018年在职人员减少3人 。 4．年末结转和结余  9.31  万元，为本年度或以前年度 预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年决算数增加5.04 万元，增长54.14 ％，主要原因是收回的事业收入未发生支出，全部待缴财政  。 二、2018年收入决算情况 本部门2018年度本年收入合计 290.40  万元，其中财政拨款收入  281.64  万元，占本年收入的 97  %，较2017年决算数减少202.12 万元，下降 69.6  ％；事业收入  8.76  万元，占本年收入的 3  %，较2017年决算数减少236.74 万元，下降2700％。 三、2018年支出决算情况 本部门2018年度本年支出决算数  285.37 万元， 较2017年决算数减少 209.83   万元，下降73.53  %。 其中： 基本支出 285.37  万元，占总支出的  100  %，较2017年决算数减少209.83 万元，下降73.53 %，主要原因是2018年单位无绿化工程项目收入，支出也没有 。 四、2018 年度财政拨款收入支出决算总体情况 本部门2018年度财政拨款收支相抵总决算  0  万元。与 2017年相比，财政拨款收支相抵增加（减少） 0    万元。主要原因是收支平衡 。 五、2018 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况 （一）财政拨款支出决算总体情况。 富川瑶族自治县园林管理所 2018年度一般公共预算财政拨款支出 281.64 万元，占总支出的 98.69   %， 其中：基本支出     281.64万元，较2017年度决算数增加247.02 万元，增长34.62 %，主要原因是18年为财政全额拨款，各项经费相应增加。 （二）财政拨款支出决算结构情况。 2018 年度财政拨款支出 281.64 万元，主要用于以下方面：如一般公共服务（类）支出 11.29万元，占 4  %；社会保障和就业（类）支出  14.90   万元，占 5.30  %；住房保障（类）支出   7.57 万元，占 2.69   %；城乡社区环境卫生（类）支出240.38万元，占 85.35   %；医疗卫生与计划生育支出7.51万元，占 2.67 %。 （三）财政拨款支出决算具体情况 2018年度财政拨款支出年初预算为237.71   万元，支出决算为281.64 万元，完成年初预算的  118.8 %。决算数大于预算数的主要原因是：18年按实际支出调增预算数 。其中： 1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。 年初预算为  1.68 万元，支出决算为  11.29   万元，完成年初预算的 672  %。决算数大于预算数的主要原因是： 年初预算时只预算了其他团体事务支出1.68万元，其他一般公共服务支出9.61万元没预算在内。实际发生了。 2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为15万元，支出决算为 14.90 万元，完成年初预算的82.09 %。决算数小于预算数的主要原因是：18年期间有2个职工退休，1人辞职。所以支出减少。 3.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 4.事业单位医疗支出（项）。年初预算为  4.95万元，支出决算为 7.51  万元，完成年初预算的 152 %。决算数大于预算数的主要原因是：按18年实际支出数调增预算。 5、住房保障支出（类）住房改革支出（款) 住房公积金（项）。年初预算为6.93万元，支出决算为7.57万元，完成年初预算的109%。决算数大于预算数的主要原因是：按2018年实际支出数调增预算。 6、 城乡社区环境（类）城乡社区环境卫生（款)  城乡社区环境卫生（项）。年初预算为217.49万元，支出决算为244.10万元，完成年初预算的112.23%。决算数大于预算数的主要原因是：2018年决算数按实际支出调增预算数。 六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 281.65 万元，支出具体情况如下： （一）工资福利支出 100.52 万元，完成年初预算的153 %。预决算差异主要是决算数包括伙食补助，预算数没有这项支出，实际支出工资比预算多。工资福利支出主要包括：基本工资 42.35 万元、津贴补贴 10.22 万元、伙食补助费0.58万元、绩效工资15.39万元、机关事业单位基本养老保险缴费14.9万元、职工基本医疗保险缴费4.47万元、公务员医疗保险缴费3.03万元、其他社会保险缴费1.47万元、住房公积金7.57万元、医疗费0.52万元。 （二）商品和服务支出 166.48 万元，完成年初预算的 90.32  %。预决算差异主要是18年国庆摆花超预算数，增加预算数。商品和服务支出主要包括：办公费1.64 万元、水费0.38  万元、电费0.51万元、邮电费1.04万元、差旅费0.58万元、维修（护）费.21万元、专用材料费85.72万元、专用燃料费0.30万元、劳务费59.67万元、工会经费1.68万元、公务用车运行维护费1万元、其他交通费用0.98万元、其他商品和服务支出12.76万元。 （三）对个人和家庭的补助支出 14.65 万元，完成年初预算的 600 %。主要原因是2018年退休人员死亡，实际支出的抚恤金和丧葬费不在年初预算内。对个人和家庭的补助支出主要包括：抚恤金11.83万元、生活补助0.06万元、其他对个人和家庭的补助支出2.75万元。 七、2018年度政府性基金支出决算情况  富川瑶族自治县园林管理所 2018年度政府性基金支出 0    万元，较2017年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。其中：基本支出   0  万元，项目支出   0 万元。  富川瑶族自治县园林管理所 2018年度政府性基金支出年初预算为  0 万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。主要富川县园林管理所没有此项经费收入，也没有安排的支出，故无此项数据。 八、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算  0  万元；公务用车购置及运行费支出决算  1.00  万元；公务接待费支出决算  0  万元。 “三公”经费财政拨款支出预算数为 1.6  万元，支出决算为  1 万元，完成预算的 62.5 %，其中：因公出国（境）费支出决算为  0  万元，完成预算的 0  %；公务用车购置及运行费支出决算为   0 万元，完成预算的 100  %；公务接待费支出决算为  0  万元，完成预算的   0  %。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是实际无公务接待费用支出  。 2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年决算数减少33.4   万元，下降334    %，其中：因公出国（境）费支出决算增加（减少） 0  万元，增长（下降） 0   %；公务用车购置及运行费减少  33.4 万元，下降 334   %；公务接待费支出决算增加（减少） 0  万元，增长（下降） %。 公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是17年有2辆园林工具车购置费43.4万元支出，18年无车辆购置费用支出 。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算  1 万元，具体情况如下： （一）因公出国（境）费支出  0万元。全年使用财政拨款安排    0（局、办）机关、  个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计   0个，累计  0 人次。 （二）公务用车购置及运行费支出 1 万元。其中： 公务用车购置支出  0  万元。 公务用车运行支出  1 万元。主要用于单位文件交换、市内因公出行以及开展园林业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，园林管理所所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆，全年运行费支出 1 万元，平均每辆 1 万元。 （三）公务接待费支出  万元,国内公务接待批次0 次，人0次 0次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。 九、其他重要事项情况说明 (一) 机关运行经费支出情况说明 2018年本部门机关运行经费支出 1 万元，比2017年增加1 万元，增长100 %。主要原因是：17年单位经费为财政差额拨款，无机关运行经费拨给。 （二）政府采购支出情况说明 2018年本部门政府采购支出总额 110.19 万元，其中：政府采购货物支出 110.19 万元、政府采购工程支出0  万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 110.19 万元，占政府采购支出总额的100 %。 （三）国有资产占用情况说明 截至2018年12月31日，本部门共有车辆 6 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车1  辆、一般执法执勤用车0  辆、特种专业技术用车 3 辆、其他用车 2 辆，其他用车主要是园林监察、绿化管护巡逻用车；单位价值50万元以上通用设备  台0（套），100万元以上专用设备 0 台（套）。 （四）预算绩效管理工作开展情况 2018年，（本单位）共组织对  3个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款 106.21 万元，占年初预算的46.13%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况情况良好，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。 其中：公共绿地管理项目当年预算55.17万，决算支出55.17万，完成率100%。达到了申请时设定的绩效目标；县城公共绿地面积近8万平方米，每年按园林绿化管理程序进行，确保园林绿地的延续性、保证街道路树、公园绿地、绿篱平整、无杂草，生长茂盛，给全县人民提供一个优美、舒适的环境。得到了全县人民的好评。   第四部分：名词解释 一、收入科目 （一）财政拨款收入：指由中央财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，中央部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。 （三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算的经营活动取得的收入。 （四）其他收入：指“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补右后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 （六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 （七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 （八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 二、支出科目如： （一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 （1）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款） 其他群众团体事务支出（项）：反映政府提供一般公共服务的支出，包括人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构的行政运行、一般行政管理事务、专项业务活动等支出。 （2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映政府在社会保障与就业方面的支出，具体包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低生活保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活救助、红十字事务等支出。 （3）城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款)  城乡社区环境卫生（项）：主要指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化管理等方面的支出。 （4）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 （5）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业 单位医疗（项） ：指行政事业单位医疗方面的支出，基本医疗保险经费，公务员医疗补助经费及其他用于行政事业单位医疗方面的支出。 三、 “三公”经费 纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用 财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、 燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 四、机关运行经费 为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。