富川瑶族自治县卫生计生监督所2024年部门决算公开

第三部分：富川瑶族自治县卫生计生监督所2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入270.97万元，其中本年收入270.97万元，较2023年度决算数减少62.71万元，下降18.79%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入270.97万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少62.71万元，下降18.79%，主要原因是：退休三人，调出两人，导致人员经费和公用经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2023年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2023年度决算数持平，无增减变动。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。与2023年度决算数持平，无增减变动。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2023年度决算数持平，无增减变动。

6.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数持平，无增减变动。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。与2023年度决算数持平，无增减变动。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2023年度决算数持平，无增减变动。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年度决算数持平，无增减变动。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2023年度决算数持平，无增减变动。

（二）本部门2024年度总支出270.97万元，其中本年支出270.97万元，较2023年度决算数减少62.71万元，下降18.79%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）2.74万元，主要用于：支付2024年职工的工会经费。较2023年度决算数减少0.68万元，下降19.88%，主要原因是：根据工会规定职工工资的百分比申请此项指标。

2.社会保障和就业支出（类）41.52万元，主要用于：职工的机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、行政单位医疗支出、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。较2023年度决算数增加7.98万元，增长23.79%，主要原因是：调整了职工缴费基数，导致经费比上年增加。

3.卫生健康支出（类）206.02万元，主要用于：县卫生计生监督所根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和用于县卫生计生监督所日常运转发生的基本支出（包括办公费、水电费、培训费、差旅费、接待费、会议费、办公设备购置费、固定资产维修维护费、公务用车运行维护费等日常公用经费）。较2023年度决算数减少69.75万元，下降25.29%，主要原因是：2024年退休三人，调出两人，人员变动导致经费对比上年减少。

4.住房保障支出（类）20.68万元，主要用于：职工的住房公积金支出。较2023年度决算数减少0.27万元，下降1.29%，主要原因是：2024年退休三人，调出两人，人员变动导致经费对比上年减少。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2023年度决算数持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2023年度决算数持平，无增减变动。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

富川瑶族自治县卫生计生监督所2024年度一般公共预算财政拨款支出270.97万元，较2023年度决算数减少62.71万元，下降18.79%。其中：基本支出250.47万元，项目支出20.50万元。

富川瑶族自治县卫生计生监督所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算315.80万元，支出决算270.97万元，完成年初预算的85.8%。

（一）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为2.95万元，支出决算为2.74万元，完成年初预算的92.88%。决算数低于预算数的主要原因是：2024年因人员变动，导致年底决算比预算减少。主要用于根据工会规定职工工资的百分比申请此项指标。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为23.56万元，支出决算为20.20万元，完成年初预算的85.74%。决算数低于预算数的主要原因是：人员变动，退休三人，调出两人，导致养老保险支出减少。主要用于职工的养老保险支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为14.00万元，支出决算为21.32万元，完成年初预算的152.29%。决算数高于预算数的主要原因是：2024年有三人退休，年中根据实际情况追加预算。主要用于退休职工的职业年金支出。

（四）卫生健康支出（类）公共卫生（款）卫生监督机构（项）年初预算为238.63万元，支出决算为186.00万元，完成年初预算的77.94%。决算数低于预算数的主要原因是：因退休三人和调出两人的原因，导致人员经费减少。主要用于本单位基本运行开支和人员经费开支。

（五）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）年初预算为2.26万元，支出决算为6.56万元，完成年初预算的290.27%。决算数高于预算数的主要原因是：2024年年中下达上级转移项目公共卫生服务补助资金。主要用于1、国家随机监督抽查专项支出和服务于乡镇卫生协管员的专项支出；2、职业病防治经费。

（六）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）年初预算为0.00万元，支出决算为4.00万元。决算数高于预算数的主要原因是：本项支出为上级资金，由于年初没有预算，在年中列入调整预算指标。主要用于艾滋病防治的宣传和下乡艾滋病防治监督检查费用。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为7.50万元，支出决算为7.29万元，完成年初预算的97.2%。决算数低于预算数的主要原因是：因退休三人和调出两人的原因，导致经费减少。主要用于职工缴纳的医疗保险费。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为2.07万元，支出决算为2.07万元，完成年初预算的100%。主要用于职工缴纳的医疗保险费。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.10万元，支出决算为0.10万元，完成年初预算的100%。主要用于职工缴纳的大额医疗保险费用。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为24.73万元，支出决算为20.68万元，完成年初预算的83.62%。决算数低于预算数的主要原因是：因退休三人和调出两人的原因，导致经费减少。主要用于缴纳职工的住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出250.48万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出217.62万元，完成年初预算的89.14%。决算数低于预算数的主要原因是：因退休三人和调出两人的原因，导致经费减少。主要包括：基本工资62.14万元、津贴补贴24.58万元、奖金37.78万元、绩效工资18.58万元、机关事业单位基本养老保险缴费20.20万元、职业年金缴费21.32万元、职工基本医疗保险缴费9.36万元、其他社会保障缴费2.97万元、住房公积金20.68万元。

（二）商品和服务支出24.40万元，完成年初预算的95.35%。决算数低于预算数的主要原因是：根据中央八项规定，减少“三公”经费的支出。主要包括：办公费9.80万元、水费0.03万元、电费0.75万元、邮电费2.34万元、差旅费3.63万元、公务接待费0.24万元、工会经费2.74万元、其他交通费用1.70万元、其他商品和服务支出3.17万元。

（三）对个人和家庭的补助8.46万元，完成年初预算的645.8%。决算数高于预算数的主要原因是：新增三名退休人员，导致退休人员的生活补助增加。主要包括：生活补助8.46万元。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算

本部门2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.24万元，完成年初预算的100%，比上年减少2.12万元，下降89.83%，主要原因是：根据中央八项规定，逐年减少“三公”经费的支出。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为0.00万元；公务接待费支出决算为0.24万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成预算的100%，与上年持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排富川瑶族自治县卫生计生监督所机关、1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元，其中：

公务用车购置费支出0.00万元，完成预算的100%，与上年持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成预算的100%，比上年减少1.93万元，下降100.00%，原因是本单位公务车无偿调拨给机关后勤服务中心统一管理。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，富川瑶族自治县卫生计生监督所、1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0.24万元，完成预算的100%，比上年减少0.19万元，下降44.19%，原因是根据中央八项规定，逐年减少“三公”经费的支出。国内公务接待批次2次，人次24次；国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出24.40万元，比年初预算数减少1.18万元，下降4.61%主要原因是：1、因为人员减少，导致其他交通费用的减少；2、减少公务接待费支出。较2023年减少14.21万元，下降36.80%，主要原因是：1、因为人员减少，导致其他交通费用的减少；2、减少公务接待费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.24万元，其中：政府采购货物支出0.24万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度5个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金20.50万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。

组织对“职业病防治经费”“卫生协管经费”“国家随机监督抽查项目补助资金”“艾滋病防治经费”“医疗服务与保障能力提升补助”等5个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出20.50万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，成本控制和成本节约方面没有超出预算。项目的实施，提高了县卫生计生监督员监督执法的业务能力和综合素质，减少了我县卫生医疗机构违法违规事件，产生了深远的社会影响，取得了良好的社会效果。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，5个项目评为一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0.00%；0个项目评为三等，占项目总数比例0.00%；0个项目评为四等，占项目总数比例0.00%。自评发现的主要问题及原因：缺乏专业的绩效管理人员和工作经验，对绩效管理工作缺乏系统的认知，绩效管理水平有待进一步提高。下一步改进措施：组织相关人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，增强财务人员的预算意识，不断加强项目绩效管理评价工作，健全制度，不断总结和积累经验，切实提高财政资金使用效益。建立绩效评价管理工作的长效机制，将绩效评价作为各部门的日常性工作，加强相关培训。

（2）部分重点项目绩效自评情况：我部门本年没有部分重点项目绩效自评情况。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指富川瑶族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入富川瑶族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指富川瑶族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年度部门决算公开报表

附件2：2024年度预算项目绩效自评表

附件3：2024年度项目支出绩效自评表

富川瑶族自治县卫生计生监督所2024年部门决算公开.pdf