富川瑶族自治县柳家乡中心校2025年部门预算公开

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第一部分：部门概况

第二部分：富川瑶族自治县柳家乡中心校2025年部门预算情况说明

第三部分：名词解释 

第四部分：富川瑶族自治县柳家乡中心校2025年部门预算公开报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）全面执行、贯彻党和国家的教育方针、政策、法规，认真执行国家的课程计划和有关规定，实施小学义务教育，保障适龄儿童、少年接受义务教育的权利。

（二）按照学校章程，制定、调整学校发展规划，建立健全和完善相关规章制度，依法办学，促进基础教育发展。

（三）按照教育规律办学，实行小学学历教育。开展素质教育，不断提高教育质量，以人为本，培养学生，促进学生全面发展。

（四）积极争取社会各方面的支持，开展教育教学工作。

（五）全面负责本单位的思想政治教育和党建工作，确保正确办学方向，维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

（六）做好经费收支管理工作，做好教师的人员调配、考核、聘任、职称评聘等工作，管理好校产及各类资产。

（七）建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（八）承办富川瑶族自治县教育局交办的其他事项。

二、机构设置情况

（一）富川瑶族自治县柳家乡中心校本级内设机构：党政办公室、教务处、总务处、资助办、财务室共5个职能科室。

（二）富川瑶族自治县柳家乡中心校共有局属单位1个。其中行政单位0个，局属参照公务员管理事业单位0个，局属非参照公务员管理全额事业单位1个。行政单位是0，局属参照公务员管理事业单位分别是0。局属非参照公务员管理全额事业单位分别是：富川瑶族自治县柳家乡中心校、富川瑶族自治县柳家乡中心幼儿园。

三、人员构成情况

富川瑶族自治县柳家乡中心校和富川瑶族自治县柳家乡中心幼儿园人员编制总数为87人，其中行政编制0人，事业编制87人，机关后勤服务中心聘用人员控制数0人。实有财政供养人数131人，其中行政在职0人，事业在职87人（含聘用人员控制数），离退休人员42人（其中享受离休待遇0人）。编外在职实有人数2人。具体情况如下：

富川瑶族自治县柳家乡中心校和富川瑶族自治县柳家乡中心幼儿园。行政编制0人，聘用人员控制数4人，财政供给单位编制内实有人员83人，其中行政编制在职人员0人，离退休人员42人（其中享受离休待遇0人）。编外在职实有人数2人。

第二部分：富川瑶族自治县柳家乡中心校2025年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

（一）收入预算说明

2025年部门预算总收入1440.82万元，同比减少24.5万元，下降1.67%，减少的原因：基数核算方式改变，所致预算收入减少。其中：

1.一般公共预算拨款1432.66万元，同比减少24.45万元，下降1.67%。其中：本级资金1229.33万元，同比增加16.48万元，增长1.36%；上级补助203.33万元，同比减少40.92万元，下降16.75%；收入减少的主要原因是上级补助资金本年度减少。

2.政府性基金预算拨款0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；其中：本级资金0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；上级补助0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；收入增加（减少）的主要原因是无政府性基金预算拨款收入。

3.财政专户管理资金收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；收入增加（减少）的主要原因是无财政专户管理资金收入。

4.事业收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；收入增加（减少）的主要原因是无事业收入。

5.事业单位经营收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；收入增加（减少）的主要原因是无事业单位经营收入。

6.其他收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；收入增加（减少）的主要原因是无其他收入。

7.上年结转结余收入8.16万元，同比减少0.07万元，增长下降0.8%；收入减少的主要原因是上年度资金使用率提高，结转资金减少。

（二）支出预算说明。

2025年部门预算总支出1440.82万元，同比减少24.5万元，下降1.67%，减少的原因：基数核算方式改变，所致预算收入减少。其中：

按支出功能分类类级科目划分，共分为五类：

（1）201-一般公共服务支出15.49万元，占支出总预算1%，同比增加0.92万元，增长6.3%。支出增加的主要原因是职工工资调整增加支出。

（2）205-教育支出1198万元，占支出总预算83.15%，同比增加60.17万元，增长5.2%，支出增加的主要原因是职工工资调整增加支出。

（3）208-－社会保障和就业支出99.51万元，占支出总预算6.9%，同比减少31.16万元，下降23.79%。支出减少的主要原因是基数核算方式改变，所致预算支出减少。

（4）210-－卫生健康支出61.24万元，占支出总预算4.25%，同比减少26.54万元，下降30.2%，支出减少的主要原因是基数核算方式改变，所致预算支出减少。

（5）221-－住房保障支出66.57万元，占支出总预算4.7%，同比减少28万元，下降29.6%，支出减少的主要原因是基数核算方式改变，所致预算支出减少。

二、部门收入总体情况说明

2025年部门预算总收入1440.82万元，同比减少24.5万元，下降1.67%，减少的原因：基数核算方式改变，所致预算收入减少。其中：

1.本年收入1432.66万元，同比减少24.45万元，下降1.67%；收入减少的主要原因是基数核算方式改变，所致预算收入减少。

2.上年结转结余8.16万元，同比减少0.07万元，下降0.8%；收入减少的主要原因是上年度资金使用率提高，结转资金减少。

三、部门支出总体情况说明

2025年部门预算总支出1440.82万元，同比减少24.5万元，下降1.67%，减少的原因：基数核算方式改变，所致预算支出减少。其中：

基本支出1229.33万元，占支出总预算的85.32%，同比增加16.48万元，增长1.36%。支出增加的主要原因是职工工资调整增加支出。

    项目支出211.49万元，占支出总预算的14.68%，同比减少40.98万元，下降16.23%。支出减少的主要原因是上级补助资金本年度减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）收入预算说明

2025年部门预算总收入1440.82万元，同比减少24.5万元，下降1.67%，减少的原因：基数核算方式改变，所致预算收入减少。其中：

1.一般公共预算拨款1432.66万元，同比减少24.45万元，下降1.67%。其中：本级资金1229.33万元，同比增加16.48万元，增长1.36%；上级补助203.33万元，同比减少40.92万元，下降16.75%；收入减少的主要原因是上级补助资金本年度减少。

2.政府性基金预算拨款0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；其中：本级资金0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；上级补助0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；收入增加（减少）的主要原因是无政府性基金预算拨款收入。

3.上年结转结余收入8.16万元，同比减少0.07万元，下降0.8%；收入减少的主要原因是上年度资金使用率提高，结转资金减少。

（二）支出预算说明。

2025年部门预算总支出1440.82万元，同比减少24.45万元，下降1.67%，减少的原因：基数核算方式改变，所致预算收入减少。其中：

按支出功能分类类级科目划分，共分为五类：

（1）201-一般公共服务支出15.49万元，占支出总预算1%，同比增加0.92万元，增长6.3%。支出增加的主要原因是职工工资调整增加支出。

（2）205-教育支出1198万元，占支出总预算83.15%，同比增加60.17万元，增长5.2%，支出增加的主要原因是职工工资调整增加支出。

（3）208-社会保障和就业支出99.51万元，占支出总预算6.9%，同比减少31.16万元，下降23.79%。支出减少的主要原因是基数核算方式改变，所致预算支出减少。

（4）210-卫生健康支出61.24万元，占支出总预算4.25%，同比减少26.54万元，下降30.2%，支出减少的主要原因是基数核算方式改变，所致预算支出减少。

（5）221-住房保障支出66.57万元，占支出总预算4.7%，同比减少28万元，下降29.6%，支出减少的主要原因是基数核算方式改变，所致预算支出减少。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年本年一般公共预算支出1440.82万元，同比减少24.45万元，下降1.67%，减少的原因：基数核算方式改变，所致预算收入减少。其中：基本支出1229.33万元，同比增加16.48万元，增长1.36%；项目支出211.49万元，同比减少40.98万元，下降6.23%。具体支出预算如下：

1.2012999-其他群众团体事务支出15.49万元，同比增加0.92万元，增长6%。增加的原因是职工工资调整增加支出。用于按照国家统一规定，为单位职工计缴的工会经费。

2.2050201-学前教育42.79万元，同比增加14.32万元，增加50.3%。增加的原因是预算公式调整，本年度学前教育人员经费和公用经费独立预算。用于富川瑶族自治县柳家乡中心幼儿园人员工资经费及办公经费。

3.2050202-小学教育支出1155.21万元，同比增加45.85万元，增长4%。增加的主要原因是职工工资调整增加支出。用于富川瑶族自治县柳家乡中心校根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出930.43万元；用于富川瑶族自治县柳家乡中心校日常运转发生的基本支出224.78万元，包括农村义务教育学生营养改善计划，办公费、水电费、培训费、差旅费、接待费、会议费、办公设备购置费、固定资产维修维护费等日常公用经费。

4.2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出86.74，万元，同比减少29.83万元，下降25.6%，减少的原因是基数核算方式改变，所致预算支出减少。用于根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

5.2080506-机关事业单位职业年金缴费支出7万元，同比减少7万元，下降50%，减少的原因是基数核算方式改变，所致预算支出减少。用于根据自治区统一规定，按事业单位新增退休职工工资总额的一定比例计缴的职业年金缴费。

6、2101102-事业单位医疗支出50.34万元，同比增加2.98万元，增长6.3%，增加的原因是职工工资调整增加支出。主要用于根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

7、2101103-公务员医疗补助10.54万元，同比减少29.37万元，下降73.59%，减少的原因是基数核算方式改变，所致预算支出减少。主要用于根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

8、2101199-其他行政事业单位医疗支出0.36万元，同比减少0.15万元，下降29.4%，减少的原因是本年度退休人员减少1人，在职人员减少2人。主要用于按照国家统一规定，为单位职工计缴的大病统筹保险。

9、2210201-住房公积金支出66.57万元，同比减少28万元，下降29.6%，减少的原因是基数核算方式改变，所致预算支出减少。主要用于按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

基本支出预算1229.33万元，占支出总预算的85.32%，同比增加16.48万元，增长1.36%。支出增加的主要原因是职工工资调整增加支出。其中：

301-工资福利支出预算1139.93万元，占基本支出总预算92.7%，同比增加40.35万元，增长3.7%。主要原因是职工工资调整增加支出。

302-商品和服务支出预算34.3万元，占基本支出总预算3%，同比增加12.27万元，增长55.7%。主要原因预算公式调整，预算支出增加。

303-对个人和家庭的补助支出预算55.1万元，占基本支出总预算4.3%，同比减少36.14万元，下降39.6%。主要原因是基数核算方式改变，所致预算支出减少。

310-资本性支出预算0万元，占基本支出总预算0%，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。无资本性支出预算。

399-其他支出预算0万元，占基本支出总预算0%，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。无其他支出预算。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算2万元，同比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2025年预算安排2万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增加（减少）的主要原因是严格控制公务接待支出。

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增加（减少）的主要原因是无此项支出；

公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增加（减少）的主要原因是无此项支出。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2025年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2025年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2025年，我部门的事业单位相关运行经费一般公共预算34.3万元，较上年预算增加12.27万元，增长55.7%。主要原因预算公式调整，预算支出增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2025年政府采购预算总金额46万元。其中：货物类采购46万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。授予中小企业的合同金额46万元，占政府采购支出总金额比重100%

（三）国有资产占用情况说明

目前，我部门办公用房面积共1017.14平方米；共有机动车0辆，价值0万元，其中，领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值20万元至200万元大型设备0台，单位价值200万元以上大型设备0台。2025年，预算安排新建办公用房0平方米，新建预算0万元；预算安排购置大型设备0台，购置预算0万元；预算安排购置机动车0辆，购置预算0万元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2025年，我部门实行绩效目标管理的项目7个，涉及公共财政预算拨款203.33万元。纳入部门预算绩效评价的项目7个，涉及公共财政预算拨款203.33万元。其中，2025年项目：城乡义务教育补助经费-公用经费(中央资金)，项目实施旨在落实城乡义务教育经费保障机制，加强义务教育补助经费科学化、精细化管理，用于教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出，保障学校正常运转。此项目产出指标中：数量指标，指标内容：目标工作任务完成率，指标值：100%；质量指标，指标内容：资金使用规范性，指标值：＝100%；时效指标，指标内容：项目完成时间，指标值：2025年12月31日前；成本指标，指标内容：项目经费，指标值：≤1068570元。效益指标中，社会效益指标，指标内容：学校教育教学正常运转，保障率，指标值：=100%。满意度指标中，服务对象满意度，指标内容：学生及家长满意度，指标值：≥90%。

第三部分：名词解释

一、收入科目名词解释

1.财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目名词解释

1.基本支出：指为保证单位正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出，包括职工工资、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

2.项目支出：指为保证单位完成某个特定的统计项目而发生的各项支出，包括培训费、会议费、劳务费、差旅费等经费支出。

3.工资福利支出：反映单位开支的在职人员和临时聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费用等。 

4.对个人和家庭的补助支出：反映政府对个人和家庭的无偿性补助支出。具体包括离休费、退休费、抚恤和生活补助、医疗费、住房公积金等。

5.商品和服务支出：反映单位为满足日常工作需要购买商品和劳务的支出。具体包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、会议费、福利费、维修（护）费、办公设备购置等。

三、“三公”经费

纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、旅费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

四、机关运行经费

为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：富川瑶族自治县柳家乡中心校单位2025年部门预算公开报表

附件1:2025年部门预算公开表（9张表）

附件2:2025年度部门项目支出绩效目标申报表