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第一部分：部门概况
第二部分：富川瑶族自治县特殊教育学校2025年部门预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：富川瑶族自治县特殊教育学校2025年部门预算公开报表
第一部分：部门概况
一、主要职责
富川瑶族自治县特殊教育学校是一所由县人民政府主办、教科局直属管理，集听障儿童教育与康复训练、启智教育为一体的寄宿制公办学校。学校主要服务于县城及全县12个乡镇。
二、机构设置情况
富川瑶族自治县特殊教育学校共有局属单位1个。其中行政单位0个，局属参照公务员管理事业单位0个，局属非参照公务员管理全额事业单位1个。行政单位无，局属参照公务员管理事业单位无。局属非参照公务员管理全额事业单位是：富川瑶族自治县特殊教育学校。
富川瑶族自治县特殊教育学校内设机构：校长室、教务室、总务室、教师办公室,共4个职能科室。
三、人员构成情况
富川瑶族自治县特殊教育学校部门人员编制总数为14人，其中行政编制0人，事业编制14人，机关后勤服务中心聘用人员控制数0人。实有财政供养人数13人，其中行政在职0人，事业在职13人（含聘用人员控制数），离退休人员3人（其中享受离休待遇0人）。编外在职实有人数5人。
第二部分：富川瑶族自治县特殊教育学校2025年部门预算情况说明
一、部门收支总体情况说明（对应表1）
（一）收入预算说明。
2025年部门预算总收入239.19万元，同比增加1.97万元，增长0.83%，增加的原因：教师工资增长，相关支出增加。
其中：
1.一般公共预算拨款 239.19万元，同比增加1.97万元，增长0.83 %。其中：本级资金197.31万元，同比增加3.97万元，增长2.05 %；上级补助41.88万元，减少2万元，下降4.56%；收入增加的主要原因是教师工资增长，相关支出增加。
2.政府性基金预算拨款0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0 %；其中：本级资金0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；上级补助0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
3.财政专户管理资金收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。
4.事业收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
5.事业单位经营收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。
6.其他收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
7.上年结转结余收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
（二）支出预算说明。
2025年部门预算总支出239.19万元，同比增加1.97万元，增长0.83%，增加的原因：教师工资增长，相关支出增加。其中：
按支出功能分类类级科目划分，共分为五类:
（1）201--一般公共服务支出2.56万元，占支出总预算1.07%，同比增加0.06万元，增长2.4 %。支出增加的主要原因是教职工工资增长，本年工会经费支出增加。
（2）205--教育支出202.14万元，占支出总预算84.51%，同比增加17.36万元，增长9.39%。支出增加的主要原因是教师工资增长，相关支出增加。
（3）208--社会保障和就业支出14.17万元，占支出总预算5.93%，同比减少5.83万元，下降29.15 %。支出减少的主要原因是基数核算方式改变。
（4）210--卫生健康支出9.84万元，占支出总预算4.11%，同比减少4.03万元，下降29.06 %。支出减少的主要原因是基数核算方式改变。
（5）221--住房保障支出10.47万元，占支出总预算4.38%，同比减少5.61万元，下降34.89%。支出减少的主要原因是基数核算方式改变。
二、部门收入总体情况说明（对应表2）
2025年部门预算总收入239.19万元，同比增加1.97万元，增长0.83%，增加的原因：教师工资增长，相关支出增加。
其中：
1.本年收入239.19万元，同比增加1.97万元，增长0.83%；收入增加的主要原因是教师工资增长，相关支出增加。
2.上年结转结余0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
三、部门支出总体情况说明（对应表3）
2025年部门预算总支出239.19万元，同比增加1.97万元，增长0.83%，增加的原因：教师工资增长，相关支出增加。其中：
基本支出197.31万元，占支出总预算的82.49%，同比增加3.97万元，增长2.05%。支出增加的主要原因是教师工资增长，相关支出增加。
项目支出41.88万元，占支出总预算的17.51%，同比减少2万元，下降 4.56%。支出减少的主要原因是学生人数减少，生均公用经费减少。
四、财政拨款收支总体情况说明（对应表4）
（一）收入预算说明。
2025年部门预算总收入239.19万元，同比增加1.97万元，增长0.83%，增加的原因：教师工资增长，相关支出增加。
其中：
1.一般公共预算拨款 239.19万元，同比增加1.97万元，增长0.83%。其中：本级资金197.31万元，同比增加3.97万元，增长2.05 %；上级补助41.88万元，减少2万元，下降4.56%；收入增加的主要原因是教师工资增长，相关支出增加。
2.政府性基金预算拨款0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；其中：本级资金0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0 %；上级补助0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。
3.上年结转结余收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。
（二）支出预算说明。
2025年部门预算总支出239.19万元，同比增加1.97万元，增长0.83%，增加的原因：教师工资增长，相关支出增加。其中：
按支出功能分类类级科目划分，共分为五类:
（1）201--一般公共服务支出2.56万元，占支出总预算1.07%，同比增加0.06万元，增长2.4 %。支出增加的主要原因是教职工工资增长，本年工会经费支出增加。
（2）205--教育支出202.14万元，占支出总预算84.51%，同比增加17.36万元，增长9.39%。支出增加的主要原因是教师工资增长，相关支出增加。
（3）208--社会保障和就业支出14.17万元，占支出总预算5.93%，同比减少5.83万元，下降29.15 %。支出减少的主要原因是基数核算方式改变。
（4）210--卫生健康支出9.84万元，占支出总预算4.11%，同比减少4.03万元，下降29.06 %。支出减少的主要原因是基数核算方式改变。
（5）221--住房保障支出10.47万元，占支出总预算4.38%，同比减少5.61万元，下降34.89%。支出减少的主要原因是基数核算方式改变。
五、一般公共预算支出情况说明（对应表5）
2025年本年一般公共预算支出239.19万元，同比增加1.97万元，增长0.83%，增加的原因：教师工资增长，相关支出增加。其中：基本支出197.31万元，同比增加3.97万元，增长2.05%；项目支出41.88万元，同比减少2万元，下降4.56%。具体支出预算如下：
1.2012999--其他群众团体事务支出2.56万元，同比增加0.06万元，增长2.4%。支出增加的主要原因是教师工资增长。用于按照国家统一规定，为单位职工计缴的工会经费。
2.2050202--小学教育支出41.88万元，同比减少2万元，下降4.56%。支出减少的主要原因是学生人数减少，生均公用经费减少。主要用于学校为保证日常运转发生的支出。如按规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费等日常公用经费支出。
3.2050701--特殊学校教育支出160.27万元，同比增加19.37万元，增长13.75%。支出增加的主要原因是教师工资增长，相关支出增加。主要用于学校为保证日常运转发生的支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。
4.2080502--事业单位离退休支出0.49万元，同比增加0.49万元，增长100.00%。支出增加的主要原因是支出功能分类科目调整。其中：用于退休人员大病医疗统筹0.012万元，改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助0.478万元。
5.2080505--机关事业单位基本养老保险缴费支出13.68万元，同比减少6.32万元，下降31.6%，支出减少的主要原因是基数核算方式改变。主要用于单位为职工缴纳的基本养老保险费。
6.2101102--事业单位医疗支出8.34万元，同比增加0.22万元，增长2.71%。支出增加的主要原因是工资调整，缴费基数上调。用于根据自治区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
7.2101103--公务员医疗补助支出1.46万元，同比减少4.22万元，下降74.3%。支出减少的主要原因是基数核算方式改变。用于根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
8.2101199--其他行政事业单位医疗支出0.052万元，同比减少0.012万元，下降18.75%，支出减少的主要原因是基数核算方式改变。主要用于单位为职工缴纳的大额医疗保障。
9.2210201--住房公积金10.47万元，同比减少5.61万元，下降34.89%。支出减少的主要原因是基数核算方式改变。是按照国家统一规定，用于为单位职工计缴的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明（对应表6）
基本支出预算197.31万元，占支出总预算82.49%，同比增加3.97万元，增长2.05%。其中：
301--工资福利支出预算188.05万元，占基本支出总预算95.30%，同比增加3.38万元，增长1.83 %。主要是工资调整增加了支出。
302--商品和服务支出预算6.8万元，占基本支出总预算3.45%，同比增加2.3万元，增长51.11%。主要是支出功能分类科目调整增加了支出。
303--对个人和家庭的补助支出预算2.46万元，占基本支出总预算1.25%，同比减少1.7万元，下降40.87 %。主要是支出功能分类科目调整减少了支出。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明（对应表7）
2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同比上年增加0万元，增长0%，具体如下：
1.因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与上年持平。
2.公务接待费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，其中：
公务用车购置费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；
公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
八、政府性基金预算支出情况说明（对应表8）
我部门2025年部门预算无政府性基金预算
九、国有资本经营预算支出情况说明（对应表9）
我部门2025年部门预算无国有资本经营预算
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
2025年，我部门的事业单位相关运行经费一般公共预算6.8万元，较上年预算增加2.3万元，增长51.11%，主要原因是支出功能分类科目调整。
（二）政府采购预算安排情况说明
我部门2025年政府采购预算总金额6.4万元。其中：货物类采购6.4万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。授予中小企业的合同金额为6.4万元，占政府采购支出总金额比重为100%。
（三）国有资产占用情况说明
目前，我部门办公用房面积共3742平方米；共有机动车0辆，价值0万元，其中，领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆，单位价值20万元至200万元大型设备0台，单位价值200万元以上大型设备0台。2025年，预算安排新建办公用房0平方米，新建预算0万元 ；预算安排购置大型设备0台，购置预算0万元；预算安排购置机动车0辆，购置预算0万元。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
2025年，我部门实行绩效目标管理的项目2个，涉及公共财政预算拨款41.88万元；纳入部门预算绩效评价的项目2个，涉及公共财政预算拨款41.88万元。其中城乡义务教育补助经费-公用经费(中央资金)项目，涉及公共财政预算拨款34.8174万元。该项目年度绩效目标是落实城乡义务教育经费保障机制，加强义务教育补助经费科学化、精细化管理，用于教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出，保障学校正常运转，该项目年度绩效指标具体如下：
第三部分：名词解释
一、收入科目名词解释
1、一般公共预算拨款收入：是指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。
2、政府性基金预算拨款:指各级政府及所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院和财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金。
3、其他资金收入:指除“一般公共预算拨款收入”“政府性基金预算拨款”“国有资本经营预算拨款”等以外的收入。
二、支出科目名词解释
1.基本支出：指为保证单位正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出，包括职工工资、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。
2.项目支出:指为保证单位完成某个特定的统计项目而发生的各项支出，包括培训费、会议费、劳务费、差旅费等经费支出。
3.工资福利支出：反映单位开支的在职人员和临时聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费用等。
4.对个人和家庭的补助支出：反映政府对个人和家庭的无偿性补助支出。具体包括离休费、退休费、抚恤和生活补助、医疗费、住房公积金等。
5.商品和服务支出：反映单位为满足日常工作需要购买商品和劳务的支出。具体包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、会议费、福利费、维修（护）费、办公设备购置等。
三、“三公”经费
纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、旅费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
四、事业单位相关运行经费
为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分：富川瑶族自治县特殊教育学校2025年部门预算公开报表
附件1：2025年部门预算公开表（9张表）
附件2：2025年度部门项目支出绩效目标申报表
关联文件：
