自治县十届人大常委会
第十七次会议文件之五
富川瑶族自治县人民政府关于
2022年财政决算（草案）的报告
——2023年8月28日在富川瑶族自治县第十届人民代表大会
常务委员会第十七次会议上
富川瑶族自治县财政局局长 何羽
尊敬的王主任、各位副主任、各位委员：
受自治县人民政府委托，由我向自治县人大常委会作2022年财政决算（草案）的报告，请予以审议。
一、2022年财政决算总体情况
2022年是党的二十大胜利召开之年，也是极不平凡、极不寻常、极为难忘的一年。面对百年变局加速、经济形势下行、疫情反复冲击等严峻挑战,在自治县党委的坚强领导下，在自治县人大及其常委会的监督指导下，各级各部门认真落实自治县第十届人民代表大会第二次会议的各项决议，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，依法理财，努力增收节支，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，财政预算执行情况总体良好。
根据正式编成的2022年财政决算，2022年全县一般公共预算收入总计351,068万元，其中：当年一般公共预算收入38,772万元，完成年度预算（以下简称“完成预算”）的101.3％，同比增长11.4%；转移性收入312,296万元。当年支出总计334,816万元，其中：当年一般公共预算支出318,425万元，完成预算的98.7％，同比增长1.1%；转移性支出16,391万元。收支相抵，年终结余16,252万元，其中：专款结转16,252万元，净结余0万元。
全县政府性基金预算收入总计142,992万元，其中：当年政府性基金预算收入92,327万元，完成预算的95.9％；转移性收入50,665万元。支出总计134,353万元，其中：当年政府性基金预算支出124,466万元，完成预算的120.3％；转移性支出9,887万元。收支相抵，年终结余8,639万元。
全县国有资本经营预算收入总计1,563万元，其中：当年国有资本经营预算收入1,541万元，完成预算的25.7％；转移性收入22万元。支出总计1,563万元，其中：当年国有资本经营预算支出0万元，完成预算的100％；转移性支出1,563万元。收支相抵，年终结余0万元。
全县社会保险基金预算收入总计56,773万元，完成预算的94.4％。当年支出总计31,269万元，完成预算的102.2％。收支相抵，当年社会保险基金收支结余2,112万元，年末社会保险基金滚存结余25,504万元。
上述决算情况表明，全县财政四本预算均实现了收支平衡。
二、2022年财政收支决算情况
（一）一般公共预算
1．一般公共预算收入决算情况。2022年，全县一般公共预算收入38,772万元，同比增加3,961万元，增长11.4％。其中：税收收入19,995万元，完成预算的105.4％，同比减少2,979万元，下降13%;非税收入18,777万元，完成预算的97.2％,同比增加6,940万元，增长58.6%。税收收入占一般公共预算收入的51.6%。主要收入项目完成情况：
（1）增值税（地方所得部分，下同）5,528万元，完成预算的128.2％，同比减少2,020万元，下降26.8%。
（2）企业所得税2,679万元，完成预算的98％，同比减少1,364万元，下降33.7%。
（3）个人所得税351万元，完成预算的102.3％，同比减少83万元，下降19.1%。
（4）资源税629万元，完成预算的126.3%，同比增加4万元，增长0.6%。
（5）城市维护建设税950万元，完成预算的107.5%，同比减少71万元，下降7%。
（6）房产税821万元，完成预算的107.9%，同比增加228万元，增长38.4%。
（7）印花税658万元，完成预算的94%，同比增加41万元，增长6.6%。
（8）城镇土地使用税357万元，完成预算的102%，同比增加12万元，增长3.5%。
（9）土地增值税1,705万元，完成预算的78.5%，同比增加788万元，增长85.9%。
（10）车船税887万元，完成预算的110%，同比增加92万元，增长11.6%。
（11）耕地占用税802万元，完成预算的72.6%，同比减少159万元，下降16.5%。
（12）契税2,811万元，完成预算的127.1%，同比减少148万元，下降5%。
（13）烟叶税1,578万元，完成预算的85.6%，同比减少280万元，下降15.1%。
（14）环境保护税239万元，完成预算的93.7%，同比减少19万元，下降7.4%。
税收及非税收入增减因素如下：
增收因素主要有：一是通过加强税源调查和税收分析，依法征税，确保应收尽收。其中：房产税同比增收228万元，增长38.4％；印花税同比增加41万元，增长6.6%；土地增值税同比增加788万元，增长85.9%；车船税同比增加92万元，增长11.6%。二是公检法部门加大非法传销打击力度，传销案件罚没收入增加，罚没收入同比增加1,421万元，增长29.8％。三是国有资源（资产）有偿使用收入同比增收7,159万元，增长652.6％，主要是出让矿业权出让收益所得。
减收因素主要是：一是我县税收主要依靠华润等几家企业，这几家企业受疫情、大宗商品上涨、成本居高不下以及销量减少等原因，造成增值税进项税大幅增加，增值税同比减少2,020万元，下降26.8%；成本增加后，利润减少，企业所得税同比减少1,364万元，下降33.7%；随税征收的教育费附加和地方教育费附加同比减少461万元，下降26.9%。二是受一次性税收减收因素影响，耕地占用税同比减少159万元，下降16.5%。
2．转移性收入决算情况。2022年，全县一般公共预算转移性收入312,296万元，完成预算的104.1％。转移性收入项目具体情况：
（1）上级补助收入267,362万元，完成预算的118.2％，同比增长8.2％；其中：返还性收入3,578万元；一般性转移支付收入227,247万元，完成预算的104.1％，同比增长12.9％；专项转移支付收入36,537万元，完成预算的857.5％，下降13.1％，超预算比较大的原因是年初专项转移支付只编制自治区提前下达部分，年中下达资金未编入年初预算所致。
（2）调入资金12,002万元，完成预算的28.6％，其中从政府性基金调入9,887万元，从国有资本经营调入1,563万元，从其他资金调入552万元。
（3）地方政府一般债务转贷收入22,634万元，其中：新增一般债券收入9,280万元，再融资债券收入12,300万元，地方政府向国际组织借款转贷收入1,054万元。
（4）上年结余收入10,298万元，为2021年结转至2022年继续使用的专款。
3．一般公共预算支出决算情况。2022年，全县一般公共预算支出318,425万元，完成预算的98.7％，同比增长1.1％。主要支出科目决算情况如下：
（1）一般公共服务支出29,607万元，完成预算的93.4％，同比减少3,489万元，下降10.5％。
（2）国防支出347万元，完成预算的96.4%，同比增加240万元，增长224.3%。
（3）公共安全支出11,562万元，完成预算的97.7％，同比增加203万元，增长1.8％。
（4）教育支出55,180万元，完成预算的86％，同比增加6,944万元，增长14.4％。增长的主要原因是2022年拨付二中(迁建)项目土地划拨经费4,625万元、工程进度款2,091万元。
（5）科学技术支出3,194万元，完成预算的118.6%，同比增加2,337万元，增长272.7%。增长的主要原因是2022年加大对我县科技园建设投资2,149万元。
（6）文化体育与传媒支出2,940万元，完成预算的99.2％，同比减少3,848万元，下降56.7％。下降的主要原因是2021年拨付旅游业发展专项资金2,475万元和县体育场馆改扩建工程建设资金865万元，2022年无此项支出。
（7）社会保障和就业支出41,000万元，完成预算的95.3％，同比增加901万元，增长2.2％。
（8）卫生健康支出25,249万元，完成预算的101.7％，同比下降2,745万元，下降9.8%。下降的主要原因是2021年拨付县人民医院综合楼建设项目工程款5,051万元，2022年无此项支出。
（9）节能环保支出7,148万元，完成预算228.7%，同比增加1,605万元，增长29％，主要是增加县生活污水处理设施建设项目2,121万元。
（10）城乡社区支出17,295万元，完成预算的87.6％，同比减少9,535万元，下降35.5％。下降的主要原因是2022年从政府性基金中调入一般公共预算同比减少，安排用于城乡社区的支出同比减少。
（11）农林水支出76,004万元，完成预算的88.5％，同比增加5,124万元，增加7.2％。增长的主要原因是2022年拨付富川县涝溪水源工程项目款4,500万元。
（12）交通运输支出13,946万元，完成预算的178.3%，同比增加3,558万元，增长34.3％。增长的主要原因是2022年公路建设和其他公路水路运输支出同比增长3,999万元。
（13）资源勘探工业信息等支出13,381万元，完成预算的515.8%，同比增加8,768万元，增长190.1%。增长的主要原因是2022年增加电煤采购奖励资金。
（14）商业服务业等支出209万元，完成预算的111.2%，同比减少349万元，下降62.5％。
（15）金融支出3,218万元，完成预算的242.5%，同比增加1,807万元，增长128.1%。增长的主要原因是2022年拨付桂惠贷(稳企贷)财政贴息同比增加2,066万元。
（16）自然资源海洋气象等支出2,385万元，完成预算的77.1％，同比减少2,873万元，下降54.6％。下降的主要原因是2021年拨付市县耕地开垦费等项目支出891万元，自然资源利用与保护费1,595万元，2022年无此项支出。
（17）住房保障支出8,409万元，完成预算的110%，同比减少5,011万元，下降37.3％。下降的主要原因是2022年棚户区改造支出同比减少2,542万元，老旧小区改造同比减少1,341万元。
粮油物资储备支出282万元，完成预算的48％，同比减少184万元，下降39.5％。
（19）灾害防治及应急管理支出1,539万元，完成预算的95.1％，同比减少562万元，下降26.7％。
（20）债务付息支出4,973万元，完成预算的105.4%，同比增加622万元，增长14.3％。
（21）债务发行费用支出24万元，完成预算的96%，同比增加6万元，增长33.3%。
（22）其他支出533万元，完成预算的36.3%，同比减少81万元，下降13.2%。
4．转移性支出决算情况。2022年，一般公共预算转移性支出16,391万元。具体情况如下：
（1）上解上级支出3,609万元。
（2）债务还本支出12,300万元，主要用于偿还2022年到期政府债券本金。
（3）安排预算稳定调节基金482万元。
5．其他需要报告的情况
（1）“三公”经费使用情况。2022年全县一般公共预算安排的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等支出合计909万元，下降0.7％。其中：因公出国（境）经费0万元，主要是受疫情影响，2022年各单位无因公出国（境）事项；公务接待费351万元，增长6.7％，主要是部分预算单位存在跨年报账情况，公务接待费是在2021年发生，因未能及时报账，导致2021年没有支出，待2022报账手续齐全才列支；公务用车购置123万元，同比增长8.8%，主要是县消防大队购置消防车100万元；公务用车运行维护费435万元，下降8％，主要是认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行勤俭节约，进一步规范公务用车制度，严格控制公务用车范围，主要用于日常公务发生的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
（2）预备费使用情况。2022年，年初预算安排预备费1,100万元，支出1,060万元，主要用于疫情防控和防汛抢险支出，结余40万元年底全部用于平衡预算。
（3）结余结转资金使用情况。2022年，一般公共预算上年结转专款共计10,298万元。年度执行终后，上年结转专款累计支出8,480万元，执行率达到82.3％。
（4）预算调整情况。根据自治县第十届人大常委会第九次会议审议通过的财政预算调整方案，2022年全县一般公共预算总收入由年初的262,230万元调整为338,383万元，调增76,153万元；一般公共预算总支出由262,230万元调整为338,383万元，调增76,153万元。收支平衡。
年度预算执行终结，全县一般公共预算总收支决算数比人大常委会审议通过的调整预算增加12,685万元，其中上级补助资金增加41,147万元，债券转贷收入增加1,054万元，一般公共预算收入增加482万元，调入资金减少29,998万元。
（二）政府性基金预算
1．政府性基金预算收入决算情况。2022年，政府性基金预算总收入142,992万元，完成预算的102.6％，同比增加36,524万元，增长34.3%。主要收入项目完成情况如下：
（1）县本级政府性基金预算收入92,327万元，完成预算的95.9%，同比增加26,418万元，增长40.1%。其中：国有土地使用权出让收入87,643万元，完成预算的95.4％；城市基础设施配套费收入938万元，完成预算的117.3%；污水处理费收入437万元，完成预算的109.3%；其他各项政府性基金收入319万元；专项债券对应项目专项收入2,990万元，完成预算的101.3%。
（2）政府性基金转移性收入50,665万元，其中：上级补助收入7,784万元，上年结余收入9,381万元，债务转贷收入33,500万元。
2．政府性基金预算支出决算情况。2022年，政府性基金预算总支出134,353万元，完成预算的96.4％。支出完成情况如下：
（1）全县政府性基金支出124,466万元，完成预算的120.3%，同比增加48,717万元，增长64.3%，其中：社会保障和就业支出3,224万元，完成预算的348.5%；城乡社区支出75,967万元，完成预算的133%；农林水支出28万元，完成预算的7.9%；其他支出42,074万元，完成预算的100.6%；债务付息支出3,125万元，完成预算的99.9%；债务发行费用支出48万元，完成预算的51.6%。
（2）政府性基金转移性支出9,887万元，其中：调出资金9,887万元。收支相抵后，年终结余8,639万元。
根据2022年预算调整方案，2022年减少本级政府性基金预算收入39,881万元，新增专项债券转贷收入33,500万元，并相应减少政府性基金预算支出6,381万元。按照上述收支变化情况进行调整后，2022年政府性基金预算调整总收入与总支出各安排139,400万元，比年初预算数各减少6,381万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算
1．国有资本经营预算收入决算情况。2022年，国有资本经营预算总收入1,563万元，其中：当年国有资本经营预算收入1,541万元，上年结余22万元。当年国有资本经营预算收入中：其他国有资本经营预算收入1,541万元。
2．国有资本经营预算支出决算情况。2022年转移性支出1,563万元，主要是调出资金1,563万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算
1．社会保险基金预算收入决算情况。2022年，社会保险基金预算收入33,381万元，完成预算的94.3％。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入24,167万元，完成预算的98％；城乡居民基本养老保险基金收入9,214万元，完成预算的85.8％。
2．社会保险基金预算支出决算情况。2022年，社会保险基金预算支出31,269万元，完成预算的102.2％。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出23,766万元，完成预算的101.9％；城乡居民基本养老保险基金支出7,503万元，完成预算的103.3％。收支相抵，当年社会保险基金收支结余2,112万元，年末社会保险基金滚存结余25,504万元。
（五）地方政府债务情况
1．政府债务限额情况。2022年度，自治区财政厅核定我县政府债务限额250,600万元，其中：一般债务限额144,200万元、专项债务限额106,400万元。
2．政府债务余额情况。2021年末富川瑶族自治县政府债务余额201,667万元；2022年自治区转贷富川瑶族自治县地方政府债务56,134万元（新增政府债券42,780万元，再融资债券12,300万元，举借外债1,054万元），偿还债务12,300万元；截至2022年底，富川瑶族自治县政府债务余额为245,903万元（含汇率因素变化外债余额增加402万元），其中：一般债务余额139,503万元、专项债务余额106,400万元。政府债务余额控制在限额以内。
3．政府债务举借使用情况。2022年自治区转贷地方政府债券55,080万元，其中：再融资债券12,300万元用于偿还到期债券本金，有效缓解财政还本压力；新增政府债券42,780万元，其中：县石家经福利至新华二级公路项目800万元、铁路客运站电梯安装项目75万元、县水利项目1,664万元、县小型水库安全运行项目1,538万元、县公共卫生三年行动计划项目795万元、县第四幼儿园项目500万元、县农村公办学校校舍安全保障长效机制项目190万元、县2022年老旧小区改造项目159万元、县2022年城市背街小巷整治改造项目258万元、县2022年村容村貌整体提升项目2,000万元、县公共服务能力提升专项行动项目1,300万元；华润示范区承接东部产业转移-光电产业园项目10,000万元、华润示范区污水处理及配套管网项目-提质改造工程4,000万元、香芋瑶乡三产融合乡村振兴示范片区项目10,000万元，县旅游集散中心项目9,500万元。向世界银行借款1,054万元，主要用于扶贫项目。
4．政府债务还本付息情况。2022年，富川瑶族自治县债券偿还本金（主要是再融资债券偿还）12,300万元，均为一般债券。支付利息7,991万元，其中：一般债券利息4,867万元、专项债券利息3,124万元。
（六）全面预算绩效管理落实情况
2022年，我县根据全面实施预算绩效管理改革工作部署要求，以建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系为目标，以提升财政资金使用效益为主导，全力推进预算绩效管理改革工作取得实效。
一是闭环管理，提质增效。依托预算管理一体化系统，着力构建“事前、事中、事后”有机衔接的预算绩效管理闭环系统。进一步提升绩效目标指标质量，全面开展绩效运行“双监控”，精心组织对3个项目，2个单位进行重点绩效评价，评价金额18,434万元，不断提升财政资金使用绩效。
二是加强落实，强化执行率。将预算绩效结果纳入机关绩效考核体系，充分调动各部门各单位履职尽责和干事创业的积极性。
三、落实人大批准预算决议有关情况及预算执行效果
2022年，我们按照自治县十届人大二次会议的有关决议和人大财经委的审查意见，狠抓财政收入，合理安排支出顺序，保证财政支出强度，持续改善民生，着力稳定经济大盘，财政实力稳步提升，保障能力显著增强，以实干实绩实效推动现代化富川高质量建设发展。
（一）努力增收促支，增强财政保障能力
财税部门认真贯彻落实减税降费政策，积极应对经济下行、疫情防控等对财政收入的不利影响，依法组织收入，加快支出进度，为全县经济社会发展提供财力支撑。一是收入任务全面完成。紧盯年初目标任务，充分利用财税联席会议制度，准确掌握财政收入完成进度及重点税源变化情况，及时解决税收征管中出现的问题。同时，加强非税收入的征管，加强矿产资源的出让力度，挖掘一次性收入的增收潜力。2022年全年实现一般公共预算收入38,772万元，较上年完成数增长11.4%，剔除增值税留抵退税因素后同口径增长13.5%，实现年初增长10%的预期目标。二是支出措施更加精准。充分发挥财政一体化监管平台、直达资金监控平台作用，优化预算指标分配、下达、拨付流程，强化资金监管，确保项目资金保障有力、直达资金惠企利民。三是支出结构持续优化。坚决贯彻落实政府过紧日子要求，从严控制一般性支出和非刚性支出，确保“三保”支出在财政支出的优先顺序，2022年“三保”支出163,167万元，“三保”底线兜牢兜实。
（二）主动争取资金，支持经济社会高质量发展
把握政策资金扶持方向，有针对性的向上争取资金。建立争取上级转移支付资金考核机制，进一步激发各部门向上争取资金的积极性。一是积极争取转移支付资金。精准研判转移支付补助政策，及时跟进汇报沟通，争取到位转移支付补助资金27.51亿元，增长10%，保障了基本民生政策落实、人员工资发放、机关事业单位正常运转以及自治县党委、县政府确定的重点工程、重大项目资金需求。二是努力争取地方政府专项债券资金。抢抓国家扩大发行地方政府专项债券规模政策机遇，加强与部门间协作配合，提前谋划储备专项债券项目，协调争取地方政府专项债券资金3.35亿元，重点用于华润园区、乡村振兴示范片区项目，县旅游集散中心项目的建设。
（三）服务全县大局，统筹保障重点任务落实
不断完善制度机制，加大补短板、强弱项力度，财政政策落实加力提效。一是全力保障疫情防控。坚决落实疫情防控部署要求，多渠道筹集资金3,479万元，强化库款调度，开辟资金拨付“快速通道”和政府采购“绿色通道”，支持隔离点发热门诊改造、核酸检测、疫情防控物资设备购置等，为打赢疫情防控遭遇战、阻击战、歼灭战提供资金保障。二是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。坚持集中财力办大事原则，扎实开展涉农资金统筹整合，落实巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴补助资金55,697万元，其中，衔接资金26,344万元，主要安排用于产业发展项目共17,301万元，占比为65.7%，稳步提高用于产业发展的资金比重，力争过渡期内脱贫人口收入增速高于当地农民收入增速。三是打好污染防治攻坚战。全年节能环保支出7,148万元，践行绿水青山就是金山银山理念。其中，拨付1,331万元，用于林业草原生态保护，有效改善人居环境；拨付2,216万元，用于城乡污水垃圾项目处理，进一步提升水环境质量；拨付1,104万元，用于节能循环经济，促进节能减排。四是加强政府债务管理。实时监控政府债务，制止违法违规融资担保和变相举债行为。落实偿债主体责任，多渠道筹措资金，积极化解存量债务，争取再融资债券12,300万元，偿还到期政府债务本息及发行费20,291万元，全县政府债务风险总体可控。
（四）坚持人民至上，不断加大民生投入
聚焦群众期盼，持续加大民生领域投入力度。2022年民生支出259,661万元，占一般公共预算支出的81.5％。一是教育事业优先发展政策全面落实。全县教育支出55,180万元，增长14.4%，薄弱学校办学条件持续改善，义务教育阶段困难学生生活补助、营养改善计划、普通高中及职业教育免学费助学金、乡村教师生活补助、特殊教育补助等政策落实到位，教育均衡发展水平明显提高。二是公共卫生服务体系有效保障。全县卫生健康支出25,249万元，支持县人民医院、民族医医院、妇幼保健院、乡镇卫生院的建设，不断改善基层医疗卫生条件，进一步提升了公共卫生服务效能，提高应对突发公共卫生事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共卫生服务。三是社会保障体系建设取得新进展。全年社会保障支出41,000万元，投入23,760万元用于机关事业单位养老金支出，并按规定及时为退休人员调整基本养老金；投入6,709万元用于发放城乡居民基本养老保险金；投入7,990万元用于发放城乡最低生活保障金、城乡特困人员救助等。 投入就业专项资金1,585万元，其中社保补贴205万元，公益性岗位补贴886万元，就业见习补助20万元，职业技能培训97万元，其他就业补助377万元。四是大力发展科技文体。全县科学技术支出3,194万元，占财政一般公共预算支出1%，为我县科技支撑产业发展、科技支撑生态文明、科技支撑民生改善提供有力的资金保障，落实了《广西壮族自治区科技创新条例》“自治区、市、县三级财政科技支出占一般公共预算支出比重分别不低于3%、2%、1%”相关规定。
（五）聚焦纾困惠企，持续激发市场活力
一是落实减税降费政策。用落实增值税期末留抵退税政策的“真金白银”助力经济高质量发展，有效帮助企业纾困，增强发展内生动力，让税收和经济形成良性互动。2022年，我县落实增值税期末留抵退税总额4,950万元，有效缓解企业资金压力，为企业注入现金活水。二是推动“桂惠贷”政策落实。引导金融机构做好“桂惠贷”政策落地服务，惠企红利直达实体经济。2022年我县“桂惠贷”累计投放达160,630万元，惠及企业573家，直接降低相关市场主体融资成本3,200万元。三是优化金融营商环境。继续落实营商环境获得信贷工作机制，持续优化和提升我县金融营商环境，引导金融机构加大对小微企业信贷支持力度，支持我县实体经济发展。2022年，我县完成政府性融资担保金额约31,032万元，涉及698户，有效缓解中小微企业融资难问题。
（六）深化财政改革，不断提升管理绩效
落实积极财政政策更加提质增效要求，全面落实各项改革任务。一是持续深化预算管理改革。制定《富川瑶族自治县零基预算改革实施方案》，破解预算编制固化格局，增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性。二是稳步推进财政管理改革。突出直达资金“扩围”，纳入直达资金范围的资金项目达32项，基本民生领域资金全部纳入直达资金监控管理，直达资金常态化管理机制不断完善。预算管理一体化系统建设、政府采购改革进一步完善。三是推动预算绩效管理提质增效。强化预算单位绩效管理主体责任，预算绩效目标设置进一步优化，绩效运行监控进一步规范，结果应用进一步提升，全过程绩效管理机制初步建立。四是进一步规范政府采购管理。增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管。2022年政府采购金额63,597万元，实际采购金额54,672万元。五是完善财政投资评审工作。持续加大财政投资评审力度，强化对重大项目、重大产业资金的评审和跟踪问效，严控项目随意变更、增加投资。2022年送审投资额200,411万元，审定181,247万元，审减19,164万元，核减率为9.6%
过去一年取得的成绩十分不易、成之惟艰，是以习近平同志为核心的党中央坚强领导和习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是县委总揽全局、协调各方的结果，是县人大、政协加强监督、有力指导的结果，是各级各部门和全县人民攻坚克难、砥砺奋进的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，预算执行和财政管理还存在一些不容忽视的问题，主要表现在：经济总量小，财政增收压力较大；刚性支出激增，存量盘活骤减，财政运行风险加剧；增收动力不足，“过紧日子”意识不强，开源节流合力有待增强。对此，我们将坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力解决。
四、2021年财政预算执行和决算草案审计相关问题的整改落实情况
自治县审计局在审计富川瑶族自治县本级2021年度财政预算执行和决算草案情况时，提出了县本级政府性基金收入预算编制不够精准、部分非税收入未及时足额上缴国库、村级组织办公经费未按年初预算安排支出、部分政府专项债券资金未能全部形成支出、往来资金未及时清理、“桂惠贷”财政贴息资金未及时拨付、农业保险保费补贴资金未及时拨付、财政部门国有资产经营管理不够规范等问题。对此，县人民政府高度重视，进行了认真研究，并责成相关部门及时进行整改。具体情况如下：
（一）县本级政府性基金收入预算编制不够精准的问题。今后将不断提高预算编制的科学性和准确性，认真研究，主动对接，切实提升预算编制质量和水平。
（二）部分非税收入未及时足额上缴国库的问题。今后年度将严格根据《中华人民共和国预算法》规定，及时足额将非税收入上缴国库。
（三）村级组织办公经费未按年初预算安排支出的问题。今后，将依托“三保”专户，足额保障村级组织办公经费。
（四）部分政府专项债券资金未能全部形成支出的问题。截至2022年8月19日,2021年年末地方政府新增专项债券县人民医院整体搬迁工程项目结存7,847.16万元已全部形成支出。
（五）往来资金未及时清理的问题。除了农民工保证金及利息13万元外，其他往来资金已清理完毕。根据《广西壮族自治区根据拖欠农民工工资领导小组办公室关于按规定立即清退缴存在政府有关部门制定的农民工工资保证金专户资金的紧急通知》要求，需对农民工保证金及利息13万元进行冻结挂账，只有住建局根据工作进展，才能向财政申请处理该笔资金。
（六）“桂惠贷”财政贴息资金未及时拨付的问题。2021年前三季度“桂惠贷”贴息资金341万元已于2022年5月拨付完毕，整改完毕。
（七）农业保险保费补贴资金未及时拨付的问题。截至2022年9月9日，2021年应拨未拨农业保险保费补贴资金1,006万元已全部形成支出，整改完毕。
（八）财政部门国有资产经营管理不够规范的问题。今后，将进一步规范和加强国有资产经营管理；同时，密切关注上级政策动态，及时根据上级文件修订本级管理办法，推进国有资产经营管理制度落实落地。
五、下一步工作打算
当前，全县经济运行总体平稳，但稳增长仍面临很大压力和挑战。下一步，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实县委、县人民政府的决策部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，继续在“增收、节支、保重、增效”上下功夫，确保全县财政运行可持续发展，助力全县经济社会高质量发展。
（一）稳固财源建设，提高财政综合实力
一是进一步加强财源建设，壮大基础财源、培育后续财源。依托华润园区能源资源禀赋优势，以构建低碳循环经济产业链为突破口，重点谋划推动富川华润循环经济产业示范区“热电联供”循环经济发展新模式。二是强化税收监管，充分利用财税联席会议制度，持续推进财政、税务、发改、自然资源、住建等部门涉税信息共享共治，强化新增税源征管和存量税收清理。三是加快土地出让步伐，加快建立全县土地储备项目库，逐一梳理分类管理，按目标任务做好供地计划。梳理旱改水项目，紧扣重点，打通堵点，精准发力加快项目施工进程，争取早日实现收入。
（二）聚焦重点领域，推动高质量发展
一是积极争取并用好政府债券。协同相关部门扎实做好前期申报工作，积极对上争取，用足用好地方政府专项债券，坚持资金跟着项目走，优化债券资金投向，有力支持扩投资稳增长。二是全力以赴防范风险。全面落实债务管控各项举措，在调结构、降成本方面下功夫，坚决守住政府隐性债务不新增的底线，确保化债任务全面完成。兜牢兜实“三保”底线，统筹财力支持做好普惠性、基础性、兜底性民生建设，确保“三保”不发生风险。
（三）优化支出结构，加强社会民生保障
一方面，坚决落实过“紧日子”要求。全方位做好开源节流工作，科学制定支出标准，严格按照预算执行，厉行节约办实事，集中财力办大事。另一方面加大力度保障社会民生。坚持量入为出、尽力而为的原则，把保障和改善民生放在重要位置。支持教育优先发展，推动文化事业产业发展，稳步提高历次被征地农民保障资金、居民基本养老保险金、居民最低生活保障发放标准，确保各类涉农补贴资金保障到位，努力让城乡面貌更靓、民生福祉更高。
（四）深化财政改革，提高财政治理效能
推深做实零基预算改革，健全重点保障事项清单，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，推动财政政策资金向党委、政府重大决策部署聚焦。深化预算绩效管理，完善绩效指标体系，为部门提供绩效工作指引和管理导向，逐步推进新增重大项目事前绩效评估，强化绩效评价结果刚性约束，将绩效与完善政策、调整预算安排挂钩。持续推进预算管理一体化改革，完善预算、执行、绩效、监督全过程数据链条，构建智慧财政体系建设。加快国资国企改革，积极盘活存量国有资源、资产，稳妥推进国有平台公司市场化转型。
以上为2022年财政决算的报告，请予审议。
关联文件：
