富川瑶族自治县机关后勤服务中心原党组 书记、主任李新翠任职期间经济责任 审计整改情况报告

富川瑶族自治县机关后勤服务中心原党组

书记、主任李新翠任职期间经济责任

审计整改情况报告

富川瑶族自治县审计局：

贵单位对我中心原党组书记、主任李新翠同志2019年1月至2022年3月任职期间的经济责任审计结果报告已收悉，县机关后勤服务中心党组认真履行责任，强化整改清单管理和跟踪，推动整改落实落细，现将有关整改情况报告如下：

一、贯彻执行党和国家重大经济方针政策和决策部署方面

（一）公务用车使用管理不规范问题。一是于2021年11月份与安徽中科美络信息技术有限公司签订公务用车运维合同并采购车载终端设备并纳入广西“全区一张网”公车平台系统。二是于2024年1月制定印发《富川瑶族自治县机关后勤服务中心公务用车保障股工作制度》，并组织公务用车保障股全体人员深入学习。三是经自治县政府常务会议讨论通过，2024年6月由县公务用车制度改革领导小组办公室印发《富川瑶族自治县党政机关公务用车管理办法》，严格规范公车申请使用。

（二）党政机关办公用房管理不规范问题。一是严格按照《党政机关办公用房建设标准》、《广西壮族自治区党政机关办公用房管理实施细则》等文件精神，拟定《富川瑶族自治县党政机关办公用房使用协议》。二是于2024年3月6日前分别与县残联、县城市建设工程指挥部、县老干部服务中心、县征地拆迁中心、县供销合作社联合社、县西岭山自然保护区管理中心、县特色产业发展中心、县档案馆、县接待办、县教育和科学技术局、国家统计局富川调查队、县园林管理所、县卫生计生监督所、县生活垃圾分类工作领导小组办公室等14家单位签订了办公用房使用协议。三是计划于2024年12月底前，完善全县党政机关办公用房使用协议。  

二、重大经济决策落实方面

重大事项、重大项目未进行集体决策问题。我中心围绕审计发现问题再次认真查阅相关笔记，发现有部分记录，但记录不全面，未严格按“三重一大”决策要求记录。目前，我中心已重新修订完善了《富川瑶族自治县机关后勤服务中心“三重一大”事项集体决策制度》，今后将涉及重大事项和重大项目均需党组会集体讨论后作出决策。

三、财政财务管理方面

（一）公务用车运行维护费未经批准进行调剂使用问题。 针对此项问题，我中心组织财务人员认真学习《中华人民共和国预算法》，中心的预算收入、支出严格按照预算科目执行。自2024年1月起，与财政沟通协商，在“30231公务用车运行维护费”中增设了司机差旅费等科目，确保科目专款专用。

（二）2020年度部门决算数据与财务账面数据不一致问题。中心组织财务人员集中学习《部门决算管理制度》，从2023年开始中心决算数据、做账数据均通过广西预算管理一体化平台进行上报，确保账账相符。

（三）购买公务用车车辆保险费政府采购执行不到位问题。我中心完善公务用车管理办法，自2024年1月起，公务用车相关政府采购由专人负责。

（四）公务用车燃油费未按实际使用额进行核实问题。我中心加强财务人员对《政府会计准则--基本准则》的学习，从2024年1月起，公务用车燃油费由财务会计按照权责发生制进行会计核算。

（五）机关食堂费用支出管理不到位问题。中心严格遵守《中华人民共和国预算法实施条例》，严格把关县机关食堂费用支出，节约开支，当年支出及时清算，不跨年。目前，已完成县机关食堂2023年伙食费收支清算工作。

（六）不应计入公务接待费的餐费在公务接待费中列支问题。我中心将认真学习《贺州市党政机关国内公务接待管理办法》，严格审批公务接待，规范公务接待支出。

（七）行政事业单位机关食堂建设修缮项目实施方案未经批复进行采购问题。一是加强全体干部职工对《政府投资条例》、《广西壮族自治区固定资产投资项目节能审查实施办法》项目管理规定等方面业务知识学习，提高领导班子成员及相关股室人员的业务能力。二是在今后的项目建设中，严格按照政府投资管理权限和规定的程序，及时报投资主管部门或者其他有关部门审批开工建设。

（八）工会经费使用监督不到位，年节慰问支出超当年留成经费问题。该问题已整改，我中心已于2024年1月收回超当年留成经费6300元，并退回国库。今后，我中心将加强政策文件学习，监督工会严把经费使用关。

四、内部管理方面

（一）内部控制制度制定不健全问题。我中心于2024年1月制定印发《富川瑶族自治县机关后勤服务中心固定资产管理制度》、《富川瑶族自治县机关食堂财务管理制度》和《富川瑶族自治县机关食堂食品和食品原料采购制度》等制度，并严格按照制度执行。

（二）机关食堂劳务承包费用支出审核不规范问题。我中心一是加强与农行沟通，及时反馈督促农行不断完善用餐刷卡消费系统，提高准确性。二是加强财务业务学习，严把报账审核关。

（三）固定资产管理不规范问题。当前，我中心为国家统计局富川调查队购置的电脑等一批资产需通过固定资产新系统进行登记入库，并须经国家统计局广西调查总队批准同意后方可完成，程序繁琐，且由于形势和政策变化，目前国家统计局富川调查队已根据要求将电脑等资产做了敏感信息保护，请谨慎使用，原由我中心购买的电脑等资产已替换下来不再使用。因此，国家统计局广西调查总队不同意再接收该批资产。目前未造成国有资产流失的情况，经与国家统计局富川调查队商量，我中心初步计划收回该批资产。

（四）固定资产未及时登记入账问题。我中心已于2024年1月补录涉及的固定资产。

五、以往审计发现问题的整改方面

针对以往审计项目发现仍有4个类似问题在本次审计范围内依然存在的情况，一是加强财务人员的专业知识学习，加强业务能力。二是制定印发《富川瑶族自治县机关后勤服务中心固定资产管理制度》、《富川瑶族自治县机关食堂财务管理制度》和《富川瑶族自治县机关食堂食品和食品原料采购制度》等制度。三是于2024年1月补录固定资产。

六、下一步工作计划

（一）健全内部控制制度，严格执行“三重一大”决策程序。严格执行《富川瑶族自治县机关后勤服务中心“三重一大”事项集体决策制度》等制度，提高中心全体领导班子成员集体决策意识，严格“三重一大”决策程序。

（二）加强“三公”经费管理。一是严格执行《中华人民共和国预算法》要求，严格按照预算执行，预算支出应当按照预算科目执行。二是加强中心全体干部职工对《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关规定的学习，严格“三公”经费审批管理，严禁将公务活动纳入接待范围。

（三）加强固定资产管理。加强固定资产会计核算工作，对新购入的固定资产、收到的调拨资金要及时办理手续并登记入账。

（四）加大对公务用车管理力度。牢固树立“机关事务工作勤俭办一切事业”的工作原则，严格按照《富川瑶族自治县党政机关公务用车管理办法》等规章制度，对公务用车车辆使用情况、费用支出等进行定期公示，加强监督，降低运行成本。

这次审计，对我中心敲响了警钟，我们将在县委、县人民政府和上级主管部门、审计机关及有关部门的领导下，深入学习国家有关法律法规，严格遵守财务制度，增强经济责任意识，实行科学民主决策，加强内部管理，积极履行“管理、保障、服务”职能，改进服务职责，提高保障能力，努力实现管理水平、服务质量、保障能力的不断提升，为我县经济社会发展做出积极的贡献。

                                            富川瑶族自治县机关后勤服务中心

                      2024年6月28日