2025年2月28日在富川瑶族自治县
第十届人民代表大会第五次会议上
自治县财政局局长
各位代表：
受自治县人民政府委托，现将我县2024年预算执行情况和2025年预算草案提请自治县第十届人民代表大会第五次会议审议，并请自治县政协各位委员和其他列席同志提出意见。
一、2024年预算执行情况
2024年，全县经济下行压力较大，在自治县党委的坚强领导下，在自治县人大及其常委会的有效监督下，以及自治县政协和社会各界大力支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习习近平总书记关于广西工作论述的重要要求和对财政工作系列重要指示批示精神，面对复杂经济形势和超预期减收增支的严峻压力，沉着应变、综合施策，不断优化支出结构，坚决落实党政机关习惯过紧日子要求，兜牢兜实“三保”底线，防范化解运行风险，全力保障全县经济和社会各项事业发展，基本实现了财政收支平衡。
（一）2024年一般公共预算执行情况
1.全县一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入34,043万元，完成年初预算的83.7%，比上年决算数下降3.8%（下同），收入未完成年初预算，主要原因是房地产市场有效需求不足导致相关税收收入未达预期。其中：税收收入19,932万元，下降11.9%；非税收入14,111万元，增长10.7%。全县一般公共预算支出300,644万元，完成年初预算的110.8%，下降8.8%，完成年初预算较高的主要原因是年度预算执行中自治区新增下达转移支付资金和新增政府一般债务限额，相应增加支出；同比下降较大的主要原因是上年我县40周年县庆，获得的转移支付资金较多、基数较大所致。
全县一般公共预算收入34,043万元加上上级补助收入250,104万元、上年结余收入31,396万元、调入资金1,895万元、地方政府债券转贷收入16,719万元，收入总计334,157万元。全县一般公共预算支出300,644万元加上上解支出6,401万元、一般债务还本支出9,307万元、年终结余17,805万元，支出总计334,157万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
2.其他需要报告的事项
（1）预备费执行情况。2024年，年初预算安排预备费1,100万元，支出29万元，主要用于防疫物资和防汛支出，结余1,071万元年底全部用于平衡预算。
（2）“三公”经费、会议费和培训费执行情况。全县一般公共预算安排的“三公”经费、会议费、培训费共支出1,353万元，较年初预算节约850万元，完成预算的61.4%，主要原因是各预算单位落实过紧日子要求，厉行节约、从严控制“三公两费”支出。其中：公务接待费306万元、因公出国（境）费0万元、公务用车购置费46万元、公务用车运行维护费359万元、会议费87万元、培训费555万元。
（3）基层“三保”情况。2024年我县严格落实县级“三保”支出责任，编实“三保”预算，实施“三保”资金专户管理。全县“三保”预算144,750万元，累计支出143,913万元，支出进度99.4%，牢牢守住了“三保”底线。
（4）增发国债资金情况。2024年度我县获得国债资金504万元，均为地质灾害综合防治体系建设工程项目，支出504万元，支出进度100%。
（二）2024年政府性基金预算执行情况
1.全县政府性基金预算执行情况
全县政府性基金预算收入4,837万元，完成年初预算的6.3%，下降53%，主要原因是房地产市场持续低迷以及旱改水指标交易迟缓导致国有土地使用权出让收入持续减收。加上级补助收入10,796万元、上年结余收入64,207万元、专项债券转贷收入7,333万元，收入总计87,173万元。按照以收定支原则，全县政府性基金预算支出38,361万元，完成年初预算的28.6%，下降13%。加上债务还本支出9,669万元、调出资金1,339万元、年终结余37,804万元，支出总计87,173万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（三）2024年国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入88万元，完成年初预算的6.8%，下降91.2%，完成年初预算较低的主要原因是房地产市场行情低迷，处置棚户区改造项目多建安置房的销售不及预期所致。国有资本经营预算年终结余88万元。收入和支出均总计88万元，收支平衡。
（四）2024年社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金预算收入41,012万元，完成预算的100.8%，增长7.9%。全县社会保险基金预算支出37,269万元，完成预算的99.8%，增长8.4%。收支相抵，当年结余3,743万元，加上上年结余29,109万元，年末滚存结余32,852万元。
（五）预算调整情况
经自治县十届人大常委会第二十五次会议审查和批准，依照自治区财政厅下达的限额举借债务，结合实际调减一般公共预算收入、政府性基金预算收支、国有资本经营预算收支安排，相应对财政预算进行调整，具体如下。
一般公共预算调整方案：一般公共预算收入总计增加42,161万元。其中：一般公共预算收入调减5,280万元，债券转贷收入调增16,352万元，上级补助收入调增36,862万元，上年结余调减8万元，调入资金调减5,765万元。相应增加一般公共预算支出总计42,161万元，主要用于保障教育、卫生健康、乡村振兴等民生和重要事项。
政府性基金预算调整方案：政府性基金预算收入总计减少57,444万元，主要调减国有土地使用权出让收入52,500万元，专项债券对应项目专项收入调减1,083万元，调增上级补助收入6,184万元，调减债务转贷收入10,045万元。相应调减政府性基金预算支出总计57,444万元。
国有资本经营预算调整方案：国有资本经营预算收入总计调减1,300万元，相应调减国有资本经营预算支出总计1,300万元。
（六）政府债务举借、安排使用和偿还情况
1.政府债务限额情况
2024年全县政府债务限额363,228万元，其中：一般债务限额164,499万元，专项债务限额198,729万元。
2.政府债务余额情况
截至2024年底，全县政府债务余额363,228万元，其中：一般债务余额164,499万元、专项债务余额198,729万元。我县债务余额在自治区核定的债务限额内。
3.新增政府债务资金安排使用情况
2024年，全县新增政府债券43,750万元（其中：一般债券8,619万元、专项债券35,134万元），主要用于偿还存量债务、产业园区、文化旅游、农产品批发市场、产业园区基础设施、学前教育、农业、水利等领域。全县新增政府债券支出22,791万元，支出进度53.82 %。
4.再融资债券安排使用情况
2024年，自治区代全县发行再融资债券8,100万元（均为一般债券）。再融资债券全部用于偿还到期债务本金。
5.政府债务还本情况
2024年，全县地方政府债务还本9,307万元（均为一般债务还本支出），到期债务本金均已如期偿还。
6.政府债务付息情况
2024年，全县一般债务付息支出5,392万元，一般债务付息支出占一般公共预算支出的1.8%；专项债务付息支出5,610万元，专项债务付息支出占政府性基金预算支出的14.6%。全县未发生政府债务违约行为。
7.未来全县政府债券到期情况
全县政府债券2025年到期本金11,700万元；2026年到期本金8,500万元；2027年到期本金15,050万元；2028年到期本金14,810万元；2029年到期本金13,921万元；2030年及以后年度到期本金291,348万元。以上到期政府债券本金通过安排预算资金、发行再融资债券和专项债券对应项目专项收入偿还，还本风险总体可控。
各位代表，以上报告的2024年预算执行数均为快报数，具体执行情况见预算执行草案，最终执行结果以决算数据为准。
（六）落实重大方针政策、决策部署以及自治县人大决议情况
一年来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实自治县党委的决策部署，全面落实自治县人大预算决议和审议意见要求，紧盯短板弱项，突出问题导向，攻坚克难，狠抓工作落实，以保促稳，以稳促进，切实抓好财政收支管理，强化财政资源统筹，努力防范债务风险，不断推动经济社会平稳发展。
1.紧盯预期抓收入，增强财政保障能力
一是多措并举抓收入，坚持依法依规组织收入，扎实做好收入动态监控，不断强化收入征管，规范非税收入征缴，2024年，一般公共预算收入完成34,043万元，虽然同比下降3.8%，但降幅明显收窄。二是多策并用争资金，全年共争取财力性转移支付11.38亿元，上级专项资金16.31亿元（不含再融资债券），其中增发国债504万元，超长期国债6,230万元，新增政府债券资金43,750万元，极大地缓解了财政支出压力。三是全力以赴培育巩固税源，兑现工业企业稳增长措施补助政策，推动企业稳产增产，助力全县工业经济稳定增长；重点支持招商引资和重点财源企业做大做强，积极争取重点工业项目投资补助资金和新一轮工业振兴三年行动方案和若干政策措施奖补资金，着力提升“存量财源”、壮大“骨干财源”、发展“潜力财源”。
2.优化结构强支出，着力促进重点领域
一是统筹资源重点支持衔接乡村振兴工作。落实财政衔接推进乡村振兴补助资金33,898万元，用于产业发展项目；落实统筹整合涉农资金16,448万元，用于农业生产发展，实现统筹整合政策的持续落实、稳定执行；落实广东帮扶广西财政协作资金 5,190万元，用于支持现代设施蔬菜产业园项目、乡村振兴示范点建设项目等；汇聚金融力量，引导涉农信贷、推进政策性农业保险，助力乡村振兴。二是加快新型城镇化建设步伐。筹措资金2,013万元，用于支持朝东镇、麦岭镇基础设施建设，有效提高居民生活质量，进一步加快新型城镇化建设。三是稳步实施“两重两新”战略。争取大规模设备更新和消费品以旧换新超长期特别国债资金482万元，重点支持农机具报废、家居装饰等领域，有力推动产业、消费双升级；争取国家重大战略实施和重点领域安全能力建设超长期特别国债5,748万元，重点支持县城管网建设，有力提升县城基础设施水平、提高县城管理水平。四是全力助推生态建设。落实环境污染和治理资金12,808万元，重点保障自然生态保护、林业保护和修复、城乡环境卫生、清洁能源改造、生活垃圾处理等，不断推动生态环境持续改善。五是加强财政保障支持科技经费投入。安排科学技术支出3,103万元，占一般公共预算支出的1%，推动全县科技事业发展持续向好。
3.惠民利民办实事，持续增进社会民生福祉
一是坚决兜牢“三保”底线。按照“两个优先”原则，统筹财政资源，加强库款调度，落实“三保”专户管理，“三保”支出143,913万元，支出进度99.4%，全市排名第一；民生支出占财政支出83.5%，全力保障财政平稳有序运行。二是加快教育事业发展。在一般公共预算收入减收前提下，全县教育支出60,595万元，同比增长0.2%，落实财政一般公共预算教育支出逐年只增不减原则。积极筹措资金，重点支持四幼、四小、高中等基础设施建设，不断持续改善办学条件，提升教育服务保障能力。三是持续保障社会保障体系。落实社会保障和就业支出49,941万元，同比增长4.2%。按时足额发放困难群众基本生活救助、城乡居民基础养老金、稳岗就业等社会保障资金，稳步提高社会保障待遇水平，不断提升群众满意度。四是扎实做好医疗卫生服务保障。围绕病有所医，落实卫生健康支出17,624万元，不断推动医保、医疗、医药协调发展，坚持把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，支持做好医疗卫生服务能力提升工作。
4.多措并举筑防线，有效防范财政运行风险
一是聚焦防范化解金融风险。印发《富川瑶族自治县防范和打击非法金融活动专项工作小组及成员单位职责分工方案》，开展涉嫌非法集资风险线索和广告资讯信息的排查整治，实施金融放贷领域行业整治行动，加强防范宣传，提高风险防范意识。二是切实防范债务风险。印发《富川瑶族自治县全口径地方债务监测工作实施方案》，定期召开工作专班调度会，对照债务化解目标，积极研究制定化债措施和计划，全方位统筹协调行业主管部门、融资平台公司和金融机构，共同分析研判化债形势，及时解决偿债资金缺口问题，坚决守牢“不爆雷”的底线。三是有效兜牢“三保”底线。严格落实“三保”支出在财政支出中的优先顺序，科学测算“三保”支出，足额编制“三保”预算，规范“三保”标识，确保“三保”资金按照序时进度及时拨付到位。2024年，全县未发生“三保”支付风险及舆情事件。
5.坚定不移抓改革，有效提升财政管理水平
一是持续做好预算绩效管理。在部门自评基础上，对2个部门整体、6个项目开展财政重点绩效评价，坚持“花钱必问效”原则，促进财政预算绩效管理提质增效。二是投资评审不断规范，评审金额12.42亿元，核减资金1.08亿元，核减率8.7%，财政工作绩效全面提升。三是财会监督体系不断健全，通过开展全县财经纪律重点问题监督检查、公立医院财务管理专项检查以及聚焦预算编制、预算执行、资金管理、资产管理等方面监督检查，堵塞风险漏洞，规范预算执行，完善单位内控制度，财经秩序更加规范。四是持续推进清廉国企建设，持续推动全面从严治党向纵深发展，不断促进清廉建设与国企发展深度融合，发挥示范推动、监督推动清廉国企建设的关键作用，推动清廉国企建设提质增效。
过去一年，财政改革发展工作取得的成绩，是坚决贯彻落实上级决策部署的结果，得益于自治县党委坚强领导、科学施策，得益于自治县人大、自治县政协的依法监督、有力指导，得益于全县各部门以及全县人民的团结奋斗、团结拼搏的结果。
同时，我们也清醒认识到，财政运行还面临一些困难和问题，主要是：我县财政收入规模小，稳定增长的财源基础尚不牢固，财政收入增长困难；财政支出需求压力大，规模不断膨胀，收支矛盾加剧；财政支出结构不优，资金使用效益有待进一步提高，财经纪律还需不断强化等。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。
二、2025年预算草案
（一）预算编制的指导思想和主要原则
指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对广西重大方略要求，认真落实各级经济工作会议精神，牢牢把握高质量发展的重要任务，实施更加积极有为的宏观政策，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。继续坚持尽力而为、量力而行，大力优化支出结构，将保“三保”和防范化解重大风险作为工作的重中之重，增强财政可持续性，为促进我县经济社会持续健康发展提供坚实财力保障。
基本原则：结合全县财政经济状况，遵循以收定支、零基预算、突出重点、厉行节约、绩效导向基本原则编制2025年公共财政收支预算。
（二）全县2025年预算草案
1.一般公共预算
全县一般公共预算收入安排36,750万元，比上年执行数增长8%（下同）。其中：税收收入21,240万元，增长6.6%；非税收入15,510万元，增长9.9%。全县一般公共预算支出安排254,235万元，比上年预算数下降6.3%（下同）。这一安排是在综合分析我县财政经济形势、收入结构、增减收因素后提出的，既考虑了收入积极稳妥，也考虑了落实重大决策部署、民生政策等增支需要。
全县一般公共预算收入36,750万元加上级补助收入201,555万元、上年结余收入17,805万元、调入资金2,393万元，收入总计258,503万元。全县一般公共预算支出254,235万元，加上解支出2,357万元、债券还本支出1,911万元，支出总计258,503万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
其他需要报告的事项：一般公共预算安排预备费1,100万元，主要用于预算执行中因自然灾害等突发事件增加的支出以及其他难以预见的开支。安排“三公”经费1,020万元，同比减少5万元，其中公务接待费450万元，公务用车运行维护费463万元，公务用车购置费92万元，因公出国（境）费15万元。
2.政府性基金预算
全县政府性基金预算收入27,482万元，是上年执行数的4.7倍。加上级补助收入3,201万元、上年结余收入37,804万元，收入总计68,487万元。根据收支平衡原则，政府性基金预算支出安排67,182万元，下降49.9%，加调出资金1,305万元，支出总计68,487万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
3.国有资本经营预算
国有资本经营预算收入安排1,000万元，主要是路桥公司存量住房门面销售收入，国有资本经营预算转移支付收入7万元，上年结余88万元，国有资本经营预算总收入1,095万元。解决历史遗留问题及改革成本支出7万元，国有资本经营预算调出资金1,088万元，国有资本经营预算总支出1,095万元。收支平衡。
4.社会保险基金预算
全县社会保险基金当年预算收入44,358万元，比上年执行数增长8.2%；支出安排40,379万元，比上年执行数增长8.3%。收支相抵当年社会保险基金结余3,979万元，年末滚存结余36,831万元。
（三）2025年地方债务情况
全县2025年到期政府债券本金11,700万元（全是一般债券），通过申请再融资债券10,200万元和预算安排资金1,500万元的方式予以保障。全县2025年应付政府债券利息10,776万元，通过预算安排资金的方式予以保障。政府债券到期本息预算已全额保障。
（四）预算草案批准前安排支出情况
在本次人民代表大会批准2025年自治县预算草案前，我们按照预算法相关规定，加快安排2024年结转项目支出，并安排2025年需要及时支付的部门预算基本支出、项目支出。预计共安排支出约14亿元，主要用于1月、2月份机关事业单位工资和养老保险金发放、必要的保运转支出、需按合同支付的款项、上年结转项目支出等。
三、2025年财政重点工作
2025年，我们将充分发挥财政职能作用，围绕中心、服务大局，实干干实、快干干好，适度加力、提质增效实施积极的财政政策，重点抓好以下工作。
（一）千方百计增加可用财力，夯实财源税源基础
一是全力抓好收入组织工作，依托财税联合会商机制，进一步加强与税务、自然资源、住建、发改等部门的协调联动，加强对重点税源分析研判，精准挖掘税收资源，紧盯征管薄弱环节，多点发力，确保应征尽征。二是加强非税收入管理，加大矿产资源开发，抓好土地资源利用和收入管理，推进征收工作进度，加强土地指标存量入库和交易管理，确保应收尽收。三是着力盘活存量国有资产资源，挖掘闲置资产资源，积极推动县民族医医院（老院区）等低效闲置资产市场化处置，确保国有资产保值增值。四是抢抓政策机遇，积极向上争取资金，统筹相关部门深挖优势条件，聚焦当前政策资金扶持关键领域，摸排梳理项目，最大限度争取上级资金。五是纵深推进财源建设。高位推动各部门牢固树立财源意识，将税收贡献率、财政资金投入回报率等效益指标作为产业发展和招商引资政策制定的重要参考因素，打造更多优质稳定财源，提高经济发展税收贡献率。
（二）聚焦重点领域，强化重大战略任务财力保障
一是更大力度推进新型城镇化和乡村全面振兴有机结合。坚持“以人为本、城乡融合、产城互动、生态宜居、和谐发展”的理念，整合各类资金，通过公共资源优势配置、技术扩散、产业协同等补短板强弱项，促进城乡共同繁荣发展，统筹推进新型城镇化和乡村全面振兴。二是更大力度支持生态富川建设。秉持“生态优先、绿色发展”理念，全面推行河长制、林长制、田长制，坚决打好蓝天、碧水、净土保卫战。三是更大力度推动科技和产业创新融合。强化创新驱动发展，持续加大科技投入，支持深化科技体制改革，提升财政科技投入效能。进一步加强人才培养、科普教育投入，不断推动重大科技成果转化和产业化，加快形成新质生产力。四是更大力度支持保障和改善民生。突出就业优先导向，建设高质量教育体系，不断提升医疗卫生服务能力，健全多层次社会保障体系，用心用情保障城乡困难群众基本生活，支持公共文化服务体系建设，建设更高水平平安富川。五是更大力度发挥财金联动力量。强化与政府性融资担保机构合作，扩宽政府性融资担保机构服务覆盖面；强化部门协同配合，推进“桂惠贷”惠企红利直达小微企业；强化信贷支持，促进“政银企”高效对接。
（三）筑牢底线，坚决防范重点领域风险
一是坚决防范化解债务风险。持续加强政府债务管理，严格落实化债方案，统筹做好偿债资金安排，防范化解逾期风险。用好专项债置换存量隐性债务政策，稳妥推动存量政府隐性债务置换工作，用足用好金融支持化债政策，想方设法推动存量债务有序置换、重组和降息，分层分类有效控制债务风险。二是坚决防范化解基层“三保”风险。始终把保“三保”工作摆在重要位置高位推动、编准编实“三保”预算。加强“三保”资金专户管理、专款专用，库款优先保障“三保”支出，确保“三保”工作平稳运行。三是坚决防范化解支付风险。加强财政暂付款管理，严格控制新增暂付款规模，防范资金支付风险。积极开展暂付款清理工作，逐年统筹安排财力、加大力度盘活存量资金消化存量暂付款，确保财政暂付款余额占当年一般公共预算和政府性基金预算支出之和的5%以内。四是坚决防范化解金融风险。坚持齐抓共管，配合金融监管部门做好地方金融工作。认真落实防范和处置非法集资工作责任，积极稳妥处置突出风险点，大力整顿规范金融秩序，建立健全风险防范处置的体制机制，守住不发生系统性、区域性金融风险的底线。
（四）坚持深化改革，高效推动财政管理
一是持续深化零基预算改革。根据“划清支出边界、破除支出固化、坚持过紧日子、提升资金绩效”等原则，持续推进零基预算改革，打破预算安排和资金分配的基数依赖，严格审核支出事项，编制重点事项保障清单，坚持有保有压，合理安排。二是持续深化“刚性预算”改革。依法加强财政收入管理，强化预算支出执行控制，严格控制新增支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。严格落实落细党政机关进一步“过紧日子”各项举措，把“过紧日子”要求贯穿到预算管理全过程，精打细算、厉行节约，确保财政平稳运行。三是持续深化“绩效预算”改革。进一步推进预算与绩效管理一体化运行，硬化预算目标约束，加强绩效目标和预算执行进度“双监控”，强化绩效评价运用结果，促进预算与绩效的深度融合。四是持续深化“财经纪律”改革。发挥财会监督与审计、统计等各类监督协调贯通作用，强化情况沟通、信息共享，提高监督效能。聚焦重大政策落实情况监督，开展财经纪律重点问题专项整治，严格增发国债和超长期特别国债资金、转移支付资金监管。持续加强政府采购管理，强化会计、资产评估行业监管，严肃查处违法违规问题，维护良好财经秩序。
各位代表！做好2025年财政工作任务艰巨而繁重，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在自治县党委的坚强领导下，依法主动接受自治县人大、政协以及社会各界的监督，严格按照本次大会的决议和要求，迎难而上、奋发有为，为奋力谱写中国式现代化广西篇章贡献富川力量！
关联文件：
