富川瑶族自治县人民政府关于2025年本级财政预算调整的报告

自治县第十届人大常委会

第三十二次会议文件之三

富川瑶族自治县人民政府关于

2025年县本级财政预算调整方案（草案）的报告

——2025年10月28日在富川瑶族自治县第十届人民代表大会常务委员会第三十二次会议上

富川瑶族自治县人民政府副县长  何炜

主任、各位副主任、各位委员：

受自治县人民政府委托，由我向自治县十届人大常委会作2025年财政预算调整（草案）的报告，请予审议

一、1—9月预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。1—9月，全县一般公共预算收入20,334万元，完成年初预算（36,750万元）的55.3%，同比下降13.1%。其中：税收收入13,153万元，完成年初预算（21,240万元）的61.9%，同比下降9%，主要是传统火力发电受到新能源电力冲击，发电量减半，以及润电新能源(贺州)公司留抵退税等因素影响，增值税减少1,174万元；非税收入7,181万元，完成年初预算（15,510万元）的46.3%，同比下降19.7%，下降的主要原因是公安纪委结案罚没收入减少，罚没收入同比减收3,458万元。一般公共预算支出231,218万元，同比增长4.1%，主要是今年拨付历年拖欠企业账款数额较大。

（二）政府性基金预算执行情况。1—9月，全县政府性基金预算收入1,833万元，完成年初预算（27,482万元）的6.7%，同比减少2,550万元，下降58.2%；其中：国有土地使用权出让收入1,239万元，完成年初预算（20,500万元）的6%，同比减少2,311万元，下降65.1%。政府性基金预算支出35,373万元，同比增加8,764万元，增长32.9%；其中：国有土地使用权出让收入安排的支出3,257万元，同比减少471万元，下降12.6%。

（三）国有资本经营预算执行情况。1—9月，全县国有资本经营预算收入106万元，完成年初预算（1,000万元）的10.6%；无国有资本经营预算支出。

（四）社会保险基金预算执行情况。1—9月，全县社保基金预算收入39,692万元，完成年初预算（44,358万元）的89%。社保基金预算支出30,647万元，完成年初预算（40,379万元）的76%。当期收支结余9,045万元，累计滚存结余42,191万元。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.收入预算调整情况

2025年一般公共预算总收入由258,503万元调整为310,973万元，调增52,470万元，主要包括：

（1）一般公共预算收入调减3,231万元，其中：税收收入调减2,740万元，非税收入调减491万元。根据1-9月预算收入执行情况预测，完成年初自治县人民代表大会审查通过的2025年一般公共预算收入目标36,750万元难度较大，拟调整为33,519万元。

（2）上级一般转移支付收入调增36,358万元，其中：①财力性收入调增8,976万元，包括：均衡性转移支付补助收入调增7,671万元，重点生态功能区转移支付收入调增1,305万元；②其他有专项用途的一般性转移支付收入调增27,382万元。

（3）专项转移支付由8,722调整为17,336万元，调增8,614万元。

（4）上年专款结转收入调减8万元，主要是根据2024年决算调减。

（5）债券转贷收入调增10,200万元，其中再融资债券10,200万元（借新还旧）。

（6）调入资金调增537万元，其中：从国有资本经营预算调入一般公共预算调减1万元，从其他资金调入一般公共预算调增538万元。

2.支出预算的调整

2025年一般公共预算总支出由258,503万元调整为310,973万元，调增52,470万元。调增支出主要是解决政府拖欠企业账款化债支出，2024年奖励性绩效工资增量、编外长聘人员工资等刚性支出和历年收回存量资金再安排支出等。其中：

（1）人员类支出调增8,314万元，其中包含：2024年奖励性绩效工资增量、基础性绩效工资、编外长聘人员工资、离任村干生活补助，补发工资等。

（2）公用经费类支出调增234万元。

（3）5万元及以下拖欠企业账款支出调增288万。

（4）历年收回存量资金再安排支出调增1,789万元。

（5）教育、社保类支出调增175万元。

（6）公共基础实施运行维护支出调增561万元。

（7）住房公积金收益安排项目支出调增286万元。

（8）政府性债务化债资金支出调增2,497万元。

（9）四会帮扶资金支出调增615万元。

（10）上级转移支付补助专项支出调增35,996万元。

（11）债务还本支出调增10,200万元。

（12）调减年初安排的支出1,510万元，其中因一般公共预算收入及土地出让收入不及预期，调减年初预算安排的部门项目经费410万元，调减预备费1,100万元。

（13）调减上年结转收入安排的支出8万元。

（14）收回存量资金6,967万元。

调整后，全县一般公共预算总支出为310,973万元，其中：公共财政预算支出为296,505万元。

3.当年财政收支平衡情况

调整预算后，全县当年财政总收入310,973万元，其中：一般公共预算收入33,519万元，上级补助收入246,527万元，上年结转收入17,797万元，调入资金2,930万元，债券转贷收入10,200万元；财政总支出310,973万元，其中：一般公共预算支出为296,505万元，债券还本支出12,111万元，上解支出2,357万元。收支相抵平衡。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算增减情况

2025年政府性基金预算总收入由68,487万元调整为97,265万元，调增28,778万元，其中：

（1）国有土地使用权出让金收入由20,500万元调整为5,700万元，调减14,800万元（由于我县旱改水指标交易年内难以实现及当前土地市场行情研判，国有土地使用权出让金收入完成年初预算难度较大）。

（2）城市基础设施配套费收入由400万元调整为100万元，调减300万元。

（3）专项债券对应项目专项收入由6,082万元调整为6,020万元，调减62万元。

（4）上级补助收入由3,201万元调整为8,581万元，调增5,380万元。其中2024年支持消费品以旧换新超长期特别国债资金85万元；2025年中央补助地方国家电影事业发展专项资金和自治区补助市县电影资金6万元；2025年第二批中央水库移民扶持基金834万元；彩票公益金支持4,455万元。

（5）专项债券转贷收入调整为38,526万元，调增38,526万元。其中华润示范区配套基础设施工程项目13,770万元，富川县人民医院整体搬迁工程项目11,500万元，2025年第一批解决拖欠企业账款新增政府专项债务支出调整13,256万元。

（6）上年结余收入由37,804万元调整为37,838万元，调增34万元。

2.支出预算增减情况

2025年政府性基金预算总支出由68,487万元调整为97,265万元，调增28,778万元，其中：

（1）文化旅游体育与传媒支出由7万元调整为13万元，调增6万元。

（2）城乡社区支出由28,531万元调整为26,110万元，调减2,431万元。因土地出让收入不及预期的原因，国有土地使用权出让金收入调减相应支出15,100万元（其中调减587万元用于国有土地使用权出让金债务发行费用支出564万元和国有土地使用权出让金债务发行费用支出23万元）；城市基础设施配套费收入调减相应支出300万元；2025年第一批解决拖欠企业账款新增政府专项债务支出调增13,256万元。

（3）农林水支出由7,089万元调整为7,923万元，调增834万元，为上级补助增加中央水库移民扶持基金。

（4）资源勘探工业信息等支出由419万元调整为504万元，调增85万元。为上级补助增加2024年支持消费品以旧换新超长期特别国债资金。

（5）自然资源海洋气象等支出由232万元调整为0万元，调减232万元。为调减上年结转资金。

（6）其他支出由24,639万元调整为40,860万元，调增16,221万元。其中债务转贷收入2025年第二批政府债券额度11,500万元，上级补助增加彩票公益金4,455万元，上年结转资金调增266万元。

（7）债务付息支出由6,245万元调整为6,857万元调增512万元。

（8）债务发行费用支出由20万元调整为33万元，调增

13万元。

（9）债务还本支出调增13,770万元。

3.收支平衡情况

上述收支预算调整后，2025年政府性基金预算收入总计97,265万元，支出总计97,265万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整方案

2025年国有资本经营预算总收入由1,095万元调整为1,094万元，调减1万元，主要是调减转移性支付收入1万元。国有资本经营预算总支出由1,095万元调整为1,094万元，调减调出资金1万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算调整方案

自治县本级2025年县统筹社会保险基金收入由44,358万元调整为47,230万元，调增2,872万元。其中机关事业单位基本养老保险费收入由28,628万元调整为29,098万元，调增470万元；城乡居民基本养老保险基金收入由15,730万元，调整为18,132万元，调增2,402万元。

自治县本级2025年县统筹社会保险基金支出由40,379万元调整为40,979万元，调增600万元。其中机关事业单位基本养老保险费支出由28,620万元调整为29,070万元，调增450万元；城乡居民基本养老保险基金支出由11,759万元，调整为11,909万元，调增150万元。

调整后社会保险基金本年收支结余由3,979万元调整为6,251万元，调增2,272万元。其中机关事业单位基本养老保险基金收入29,098万元，支出29,070万元，本年收支结余28万元。城乡居民基本养老保险基金收入18,132万元，支出11,909万元，本年收支结余6,223万元。

三、地方政府债务情况

2025年地方政府债券转贷收入48,726万元，其中新增一般债券0万元，专项债券24,756万元，再融资债券23,970万元。2025年1-9月，我县共偿还政府债券本金10,300万元，支付到期利息0万元，未发生违约偿还本息的风险事件。截至9月底，我县政府债务余额400,462万元，其中：一般债务余额162,796万元，专项债务余额237,666万元。

四、其他有关事项说明

坚决落实过紧日子要求，落实进一步压减一般性支出工作要求，严控“三公”经费、会议费调整。一是调整自治县委员会办公室因公出国（境）培训费，调减自治县文体广电和旅游局因公出国（境）培训费，调整后全县因公出国（境）培训费预算总额调减9.22万元。二是调减自治县委员会机构编制委员会办公室、自治县委员会社会工作部、自治县财政局、自治县教育局、自治县综合行政执法局、自治县应急管理局、自治县发展和改革局、福利镇人民政府、莲山镇人民政府、古城镇人民政府、葛坡镇人民政府公务接待费。三是调减自治县综合行政执法局公务用车运行维护费。四是调减自治县发展和改革局、葛坡镇人民政府会议费，调整自治县工商联会议费，调增县人民代表大会常务委员会办公室、县文体广电和旅游局、县高级中学、县第一幼儿园、县第三幼儿园、县文化馆、县应急管理局培训费。调整后2025年全县公务接待费、公务用车运行维护费、公务用车购置费、会议费、预算总额整体保持不变。

五、强化预算管理促进财政平稳运行的下一步工作措施

面对当前经济下行压力和财政收支矛盾加剧的严峻形势，我们将强化底线思维与危机意识，牢固树立“过紧日子”思想，努力从以下四个方面强化预算管理，促进财政平稳运行。一是严格预算执行，强化预算约束。坚持“有预算不超支、无预算不支出”的原则，加强预算刚性约束。加强预算执行分析调度，对执行缓慢的资金及时收回调整，用于其他急需领域，避免“资金沉睡”，让财政资金尽快形成实物工作量，发挥稳增长、惠民生的作用。二是规范资金运行，严肃财经纪律。对财政资金从预算编制、审批、拨付、使用到绩效评价的全过程进行标准化、程序化、透明化的管理，实现“花钱必问效、无效必问责”，让每一分钱都用在刀刃上，发挥最大效益。三是加强经济运行分析，全力抓好收入组织工作。准确把握当前经济形势与税收形势，加强与税务部门的对接沟通，不断完善收入分析工作机制，定期召开联席会议，从宏观微观层面深入分析经济运行情况、税收增减变动原因，坚持税收收入和非税收入同步监管、同步调控。积极配合公安、城市综合执法等执收主体做好执法收入征管，确保各项收入应收尽收，切实增强财政保障能力。四是强化财政管理责任，盘活财政存量资金。定期清理各部门、各领域的结转结余资金，对按规定应当收回的财政存量资金，一律收回总预算重新安排。 激活“沉睡”的资产，增加可支配财力，缓解当期收支压力。

专此报告，请予审查批准。